为进一步管理和使用好财政资金，提高专项资金使用效益和项目管理水平，根据岳阳市君山区财政局《关于开展2020年度财政支出绩效自评工作的通知》(岳君财发〔2020〕12号)文件要求，对我区2019年度65周岁基本养老服务补贴专项资金项目开展自评，现将自评结果汇报如下：
一、项目基本概况
（一）预算支出单位基本情况。2019年我区发放65周岁基本养老服务补贴111万元，区财政配套资金111万元。
（二）预算支出的基本性质、用途和主要内容、涉及范围。65周岁基本养老服务补贴的对象为年满65周岁以上家庭困难（五保对象和低保对象）且生活难以自理失能半失能的君山区户籍老人，每人每年发放1200元的基本养老服务补贴。
二、项目资金使用及管理情况
（一）资金到位，老人补助有保障。2019年我局发放65周岁基本养老服务补贴111万元，所有资金均保证足额、及时发放到位。
（二）资金使用合理。2019年我区发放65周岁基本养老服务补贴111万元，全部通过财政一卡直接打卡一站式发放，发放人次925人次，人均发放1200元/年。资金使用符合政策要求，合理合法，使用有效，实现规范化管理。
三、项目组织实施情况
各镇办（场）加强项目管理，一是明确、规范审批流程，严禁随意和违规操作；二是实现政策政务公开透明，确保资金发放到65周岁及以上低保老人手中；三是坚持65周岁基本养老服务补贴发放实行动态管理的原则，及时掌握符合65周岁基本养老服务补贴老人人数的增减情况；四是加大宣传力度，做到家喻户晓。
四、综合评价情况及评价结论
1、评价目的。通过绩效评价，能及时发现65周岁基本养老服务对象在申报、审批、公开及资金发放中存在的薄弱环节，总结和推广好的经验和做法，进一步规范项目管理。
2、前期准备。我局成立绩效评价工作小组，对区财政局文件进行了认真分析研究，制定了项目评价实施方案。
3、组织实施。5月7日—5月8日，局评价小组以检查账目、检查资料、上户调查等形式开展了现场评价，并进行了综合评分。
4、分析评价。针对评价工作小组现场评价结果，对我局发放的65周岁基本养老服务专项资金使用、管理和效益进行了汇总分析，最终形成书面报告。
五、项目主要绩效情况分析
局绩效考评小组从项目目标、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目产出和项目效果八个方面进行客观评价，评价结论94分（具体见评分表）。
1、项目目标（3分）
2、决策过程（7分）
3、资金分配（7分）
4、资金到位（4分）
5、资金管理（8分）
6、组织实施（10分）
7、项目产出（15分）
8、项目效果（40分）
六、存在的问题
1、对象的纳入认定需要更加精准规范；2、加大财政投入力度。
七、工作建议
1、加强各部门的沟通合作，严格规范基本养老服务补贴的申报纳入程序，确保资金到位及时准确；2、建议上级加大资金投入，严格管理，确保预算。
二0二0年七月九日
附件3-2
岳阳市君山区财政支出项目绩效评价自评报告
评价类型：项目实施过程评价□项目完成结果评价R
项目名称：65周岁基本养老服务补贴
项目单位： 岳阳市君山区民政局
主管部门： 岳阳市民政局
评价方式：部门（单位）绩效自评
评价机构：部门（单位）评价组
报告日期： 2020年 07月09日
岳阳市君山区财政局（制）
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一、项目基本概况 |
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项目负责人 |
李成钢 |
联系电话 |
17373000073 |
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项目地址 |
君山区民政局 |
邮编 |
414000 |
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项目起止时间 |
2019 年01月起至2019年12月止 |
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计划安排资金 （万元） |
111 |
实际到位资金 （万元） |
111 |
实际支出 （万元） |
111 |
结余 （万元） |
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其中：中央财政 |
|
其中：中央财政 |
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其中：中央财政 |
|
其中： 中央财政 |
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省财政 |
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省财政 |
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省财政 |
|
省财政 |
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市财政 |
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市财政 |
|
市财政 |
|
市财政 |
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|
县市区财政 |
111 |
县市区财政 |
111 |
县市区财政 |
111 |
县市区财政 |
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其它 |
|
其它 |
|
其它 |
|
其它 |
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二、项目支出明细情况 |
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支出内容 |
实际支 出数 |
会计凭证号 |
备注 |
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65周岁基本 服务补贴 |
111万元 |
2019年12月31日5♯ |
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支出合计 |
111万元 |
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三、项目绩效自评情况 |
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项目绩效定性目标及实施计划完成情况 |
预期目标 |
实际完成 |
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为年满65周岁以上家庭经济困难（五保对象和低保对象）且生活难以自理失能半失能的君山区户籍老人发放基本养老服务补贴 |
实际完成2019年65周岁基本养老服务补贴发放工作 |
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项目绩效定量目标（指标）及完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
指标内容 |
指标（目标）值 |
实际完成值 |
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项目产出指标 |
数量指标 |
人数 |
925人 |
实际925人 |
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人平 |
1200元/年 |
实际1200元/年 |
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质量指标 |
发放水平 |
按质按量 |
按质按量 |
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时效指标 |
发放时间 |
2019.12.31 以前 |
2019.11.29 |
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成本指标 |
本年度全年支出 |
111万元 |
111万元 |
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项目效益指标 |
经济效 益指标 |
改善因年老、孤残、疾病等原因致贫的困难老人的基本生活条件 |
切实帮助了困难对象，使其感受到党和政府的温暖 |
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社会效 益指标 |
将进一步完善养老服务体系，扩大养老服务有效供给 |
社会反响好， 维护了社会稳定 |
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生态效益 指标 |
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服务对象满意度指标 |
社会公众对养老补贴公平度满意 |
≥98% |
≥98% |
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绩效自评综合得分 |
94分 |
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评价等次 |
优秀 |
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四、评价人员 |
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姓名 |
职称/职务 |
单位 |
签字 |
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冯广兴 |
副局长 |
君山区民政局 |
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李成钢 |
养老服务与儿 童福利股股长 |
君山区民政局 |
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李志雄 |
计财股长 |
君山区民政局 |
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评价组组长（签字）： 年月日 |
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项目单位意见： 项目单位负责人（签章）： 年月日 |
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主管部门意见： 主管部门负责人（签章）： 年月日 |
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财政部门归口业务科室意见： 财政部门归口业务科室负责人（签章）： 年月日 |
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填报人（签名）：联系电话：
项目支出绩效评价指标体系（参考样表）
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一级 指标 |
分值 |
二级 指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
自评 得分 |
|
项目决策 |
20 |
项目目标 |
4 |
目标 内容 |
4 |
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 |
①设有目标（1分） ②目标明确（1分） ③目标细化（1分） ④目标量化（1分） |
3 |
|
决策过程 |
8 |
决策 依据 |
4 |
有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求 |
①符合法律法规（1分） ②符合经济社会发展规划（1分） ③部门年度工作计划（1分） ④针对某一实际问题和需求（1分） 以上③需提供佐证资料。 |
3 |
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|
决策 程序 |
4 |
项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续 |
①符合申报条件（2分） ②项目申报、批复程序符合管理办法（1分） ③项目调整履行了相应手续（1分） |
3 |
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|
资金分配 |
8 |
分配 办法 |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理 |
①有相应的资金管理办法（1分） ②办法健全、规范（1分） ③因素全面合理（1分） 以上①需提供佐证资料。 |
3 |
||
|
分配 结果 |
5 |
资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理 |
①符合分配办法（2分） ②分配公平合理（3分） 此项需提供相应的资金分配方案。 |
5 |
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|
项目管理 |
25 |
资金到位 |
5 |
到位率 |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分（3分） |
3 |
|
到位 时效 |
2 |
资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 |
①到位及时（2分） ②不及时但未影响项目进度 （1分） ③不及时并影响项目进度（0.5分） |
2 |
||||
|
资金管理 |
10 |
资金 使用 |
7 |
支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 |
①虚列套取扣4-7分 ②依据不合规扣2分 ③截留、挤占、挪用扣3-6分 ④超标准开支扣2-5分 ⑤超预算扣2-5分 |
7 |
||
|
财务 管理 |
3 |
资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范 |
①财务制度健全（1分） ②严格执行制度（1分） ③会计核算规范（1分） 以上①需提供佐证资料。 |
3 |
||||
|
项目管理 |
25 |
组织实施 |
10 |
组织 机构 |
1 |
机构健全、分工明确 |
①机构健全、分工明确 （1分） |
1 |
|
支撑 条件 |
1 |
项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件 |
具备人员、场地、设备条件（1分） |
1 |
||||
|
项目 实施 |
3 |
项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工 |
①按计划开工（1分） ②按计划开展（1分） ③按计划完工（1分） |
3 |
||||
|
管理 制度 |
5 |
项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 |
①管理制度健全（2分） ②制度执行严格（3分） 以上①需提供佐证资料。 |
3 |
||||
|
一级 指标 |
分值 |
二级 指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
自评 得分 |
|
项目绩效 |
55 |
项目产出 |
15 |
产出 数量 |
5 |
目标完成率=目标完成数/预定目标数×100% |
完成绩效目标100%得5分，未完成100%的同比例扣减。 |
5 |
|
产出 质量 |
4 |
目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100% |
项目产出质量达到绩效目标100%得4分，未完成100%的同比例扣减。 |
4 |
||||
|
产出 时效 |
3 |
项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分 |
项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。 |
3 |
||||
|
产出 成本 |
3 |
项目产出成本是否按绩效目标控制 |
项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。 |
3 |
||||
|
项目效果 |
40 |
经济 效益 |
8 |
指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等 |
完成绩效目标设定的经济效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
7 |
||
|
社会 效益 |
8 |
项目实施是否产生社会综合效益 |
完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
8 |
||||
|
环境 效益 |
8 |
项目实施是否对环境产生积极或消极影响 |
完成绩效目标设定的积极的环境效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
8 |
||||
|
可持续 影响 |
8 |
项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响 |
完成绩效设定目标的得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
8 |
||||
|
服务 对象 满意度 |
8 |
服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100% |
满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。 |
8 |
||||
|
总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
|
|
94 |
备注：部门（单位）根据项目实际，在《项目支出绩效评价指标体系（参考样表）》上进一步完
善、量化、细化个性指标，形成本项目的指标体系。
湘公网安备43061102000318号 网站标识码：4306110001 -
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