2022年度岳阳市君山区财政局部门决算公开说明

　　2022年度岳阳市君山区财政局部门决算

　　目 录

　　第一部分岳阳市君山区财政局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分 岳阳市君山区财政局概况

　　一、部门职责

　　（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行区与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　（2）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

　　（3）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人大报告区本级、全区预算、预算执行情况和财政总决算。负责全面实施预算绩效管理相关工作。组织制订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。

　　（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

　　（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。负责牵头拟订政府购买服务政策并组织实施。

　　（6）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整建议。研究制定区级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

　　（7）负责制定行政事业单位国有资产管理规定制度，并负责组织实施和监督检查。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（8）负责履行区级国有金融资本管理相关职责。负责牵头编制国有资产管理有关情况报告。

　　（9）负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农村综合改革工作。

　　（10）会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区社会保障预决算草案。

　　（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理区政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。承担地方政府任务核查、监督等相关职责。

　　（12）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　（13）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

　　（14）承办区委、区人民政府交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　君山区财政局内设机构有3个，君山区国库集中支付核算中心、君山区乡镇财政服务中心、君山区财政事务中心；君山区财政局本级含君山区财政投资评审中心、办公室、预算股、国库股与预算编审办、经建股、社保股、金融债务与企业股、政府采购监督管理股、绩效评价与财监督股、农业农村股、行政政法教科文股、法规与会计股、综合规划股等业务股室。

　　(二)决算单位构成。

　　岳阳市君山区财政局(部门）2022年部门决算汇总公开单位构成包括：君山区财政局本级决算、君山区国库集中支付核算中心决算、君山区乡镇财政服务中心决算和君山区财政事务中心决算。

　　第二部分 岳阳市君山区财政局2022年度部门决算表（见附表,因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入。）

　　第三部分 岳阳市君山区财政局（部门）2022年度部门决算情况说明

　　（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公

　　开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计1781.48万元，与上年相比，减少243.28万元，减少12.01%，主要是因为本年按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计1781.48万元，其中：财政拨款收入1770.46万元，占99.38%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入11.01万元，占0.62%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计1770.46万元，其中：基本支出1382.52万元，占78.09%；项目支出387.94万元，占21.91%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年财政拨款收、支总计1770.46万元，比上年相比，减少254.3万元，减少12.56%，主要是因为按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出1770.46万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少224.4万元，减少11.24%,主要是因为按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出1770.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1441.22万元，占81.4%；科学技术（类）支出24.76万元，占1.4%；社会保障和就业（类）支出170.05万元，占9.6%；节能环保（类）支出14.48万元，占0.82%；卫生健康（类）支出22.49万元，占1.27%；农林水（类）支出40万元，占2.26%；住房保障（类）支出57.2万元，占3.23%；其他支出0.27万元，占0.02%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算为1969.57万元，支出决算为1,770.46万元，完成年初预算的89.89%。其中：

　　1、一般公共服务支出（类）

　　（1）人大事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为330.36万元，支出决算为163.19万元，完成年初预算的49.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般性支出。

　　（2）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为599.931万元，支出决算为766.03万元，完成年初预算127.68%，决算数大于年初预算数的主要原因是：为年中追加弥补专项经费和上级部门补助部分经费缺口。

　　（2）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为137.52万元，支出决算为39.11万元，完成年初预算28.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。

　　（3）财政事务（款）财政国库业务（项）。

　　年初预算为77.2万元，支出决算为73.2万元，完成年初预算94.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是 ：按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。

　　（4）财政事务（款）信息化建设（项）。

　　年初预算为203.9万元，支出决算为110.92万元，完成年初预算54.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一方面延续项目使用上年结余资金；另一方面一体化建设配套资金100万元省厅要求下年支付。

　　（5）财政事务（款）事业运行（项）。

　　年初预算为57.22万元，支出决算为39.77万元，完成年初预算69.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。

　　（6）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为248万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加248万元的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加争资争项专项工作经费和上级部门补助部分经费缺口。

　　（7）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为300万元，支出决算为1万元，完成年初预算0.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：乡镇财政考核资金300万元通过考核审批后支付到各乡镇列支出。

　　2、科学技术支出（类）

　　其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为24.76万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加24.76万元的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加专项支出。

　　3、社会保障和就业支出（类）

　　（1）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

　　年初预算为35万元，支出决算为41.17万元，完成年初预算的117.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中新增退休人员2人，实际发放数较预算增加。

　　（2）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为76.27万元，支出决算为75.9万元，完成年初预算的99.51%，决算数与年初预算数持平的主要原因是：机关事业单位养老保险支出。

　　（3）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。

　　年初预算为49.7万元，支出决算为49.7万元，决算数等于年初预算数的主要原因是：退休人员退休待遇支出。

　　（4）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

　　年初预算为4.77万元，支出决算为3.28万元，完成年初预算的68.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员退休或调出，实际缴费较预算减少。

　　4、卫生健康支出（类）

　　（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为24.61万元，支出决算为18.16万元，完成年初预算的73.79%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员退休或调出，实际缴费较预算减少。

　　（2）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为2.93万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加2.93万元的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加。

　　（3）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

　　年初预算为1.4万元，支出决算为1.4万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：行政单位医疗支出。

　　5、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为14.48万元，支出决算为14.48万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：乡镇财政建设项目支出。

　　6、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为40万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加40万元的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加专项工作经费。

　　7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为57.2万元，支出决算为57.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：行政事业人员缴纳的住房公积金单位部分。

　　8、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.27万元，由于预算数为0，

　　无法计算百分比，较年初预算增加0.27万元的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出1,382.52万元，其中:

　　人员经费864.55万元，占基本支出的62.53%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

　　公用经费517.97万元，占基本支出的37.47%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.85万元，支出决算为3.41万元,完成预算的38.53%，其中：

　　1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。

　　2、公务接待费支出预算为8.85万元，支出决算为3.41万元,完成预算的38.53%,决算数小于预算数的主要原因是：一方面认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求减少公务开支，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算节约；另一方面是受新冠疫情的影响，公务活动减少，公务接待批次比预计相应减少。与上年相比减少9.6万元，减少73.79%，减少的主要原因是：按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩公务接待费。

　　3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。

　　4、公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车；与上年持平，主要原因为两年均未安排公务用车，无公务用车运行维护费。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，公务接待费支出决算3.41万元，占100%。其中：

　　因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　公务接待费支出决算为3.41万元，其中：其他国内公务接待支出3.41万元,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2022年共接待国内公务接待批次101个、接待人次385人次（不包括陪同人员）。

　　公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　本单位无政府性基金收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情

　　2022年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　十、机关运行经费支出说明

　　2022年度机关运行经费支出517.97万元，比年初预算数增加367.56万元，增长244.37%，主要原因是：年初预算公用经费仅包括人头经费，年中追加和上级补助部分弥补工作经费不足开支。

　　比上年增加75万元，增长16.93%，主要原因是：办公场地电梯、食堂改造等维修维护费和劳务费增加。

　　十一、一般性支出情况

　　2022年本部门开支会议费1.32万元，用于召开优化营商环境、财税综合信息平台建设动员大会、债务及财政运行电视电话会、政府采购代理机构审查会议，人数约为532人，内容为优化营商环境、财税综合信息平台建设动员、债务及财政运行、全市政府采购代理机构书面审查、开展深化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治检查发生的接待支出；开支培训费4.07万元，用于开展党建培训、绩效培训、会计准则培训、一体化系统操作培训等，人数约为308人，内容为党建培训、绩效培训、会计准则培训、一体化系统操作、年初预算培训、年终决算培训等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占有情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算3个项目支出开展绩效自评，共涉及资金387.94万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，其中：乡镇财政建设项目经费203.83万元，占一般公共预算项目支出总额的52.54%；财政国库业务项目经费73.2万元，占一般公共预算项目支出总额的18.87%；      信息化建设项目经费110.92万元，占一般公共预算项目支出总额的28.59%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对“岳阳市君山区财政局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1770.46万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；严格按照厉行节约要求规范了机关事务管理工作，保障了机关有效运转；认真贯彻落实从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面，加强了干部队伍建设；进一步扩大部门预算编制影响力，积极化解债务风险，强化财政监管，提升了管理水平。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果。

　　2022年度，我单位开展了3个项目支出的绩效评价，项目绩效自评报告的结果为“优”。从评价情况来看，加大了对政府投资项目的监管力度，挖掘了节约政府投资的潜力，提高了财政资金使用效益;实现了财政工作为民服务优质、资金使用及时安全、强化财政监管、进一步提升财政管理水平。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果。

　　根据考核评分细则，考评组认为财政局2022年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对财政局工作的正常运行发挥了重要作用，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得来结果为100分，等级为优。

　　第四部分 名词解释

　　一、财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。

　　二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

　　三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

　　四、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　五、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

　　2022年度岳阳市君山区财政局部门决算公开表格.XLS

　　2022年度岳阳市君山区财政局整体绩效自评报告.docx