为进一步管理和使用好财政资金，提高专项资金使用效益和项目管理水平，根据岳阳市君山区财政局《关于开展2020年度财政支出绩效自评工作的通知》(岳君财发〔2020〕12号)文件要求，对我区2019年度孤儿基本生活补贴专项资金项目开展自评，现将自评结果汇报如下：
一、项目基本概况
（一）预算支出单位基本情况。2019年我区发放孤儿基本生活补贴86万元，省财政配套资金33万元，区财政配套资金53万元。
（二）预算支出的基本性质、用途和主要内容、涉及范围。孤儿基本生活补贴的对象是我区持有君山区户籍且年未满18周岁，父母双方死亡，或者一方死亡另一方宣告失踪的儿童，每人每年享受9600元的孤儿基本生活补贴。
二、项目资金使用及管理情况
（一）资金到位，孤儿生活有保障。2019年我局发放孤儿基本生活补贴86万元，所有资金均保证足额、及时发放到位。
（二）资金使用合理。2019年我区发放孤儿基本生活补贴86万元，财政部门根据我局提供的名单，按标准、按季度，通过一卡通将补贴资金及时放到孤儿本人或其监护人账户，其中一季度发放21.6万元、二季度发放21.84万元、三季度发放21.28万元、四季度发放21.28万元。发放人次1075人次，人均发放9600元/年。资金使用符合政策要求，合理合法，使用有效，实现规范化管理。
三、项目组织实施情况
各镇办（场）加强项目管理，一是明确、规范审批流程，严禁随意和违规操作；二是实现政策政务公开透明，确保资金发放到孤儿手中；三是坚持孤儿基本生活补贴发放实行动态管理的原则，及时掌握符合孤儿基本生活补贴人数的增减情况；四是加大宣传力度，做到家喻户晓。
四、综合评价情况及评价结论
1、评价目的。通过绩效评价，能及时发现孤儿对象在申报、审批、公开及资金发放中存在的薄弱环节，总结和推广好的经验和做法，进一步规范项目管理。
2、前期准备。我局成立绩效评价工作小组，对区财政局文件进行了认真分析研究，制定了项目评价实施方案。
3、组织实施。5月7日—5月8日，局评价小组以检查账目、检查资料、上户调查等形式开展了现场评价，并进行了综合评分。
4、分析评价。针对评价工作小组现场评价结果，对我局发放的孤儿基本生活专项资金使用、管理和效益进行了汇总分析，最终形成书面报告。
五、项目主要绩效情况分析
局绩效考评小组从项目目标、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目产出和项目效果八个方面进行客观评价，评价结论94分（具体见评分表）。
1、项目目标（3）
2、决策过程（7分）
3、资金分配（7分）
4、资金到位（4分）
5、资金管理（8分）
6、组织实施（10分）
7、项目产出（15分）
8、项目效果（40分）
六、存在的问题
1、健全孤儿福利制度；2、需要加大财政投入力度。
七、工作建议
1、加大政策宣传力度，对已纳入对象进行核实，登记造册，强化动态管理；2、建议上级加大资金投入，严格管理，确保预算。
二0二0年七月九日
岳阳市君山区财政支出项目绩效评价自评报告
评价类型：项目实施过程评价□项目完成结果评价R
项目名称： 孤儿生活补贴
项目单位： 岳阳市君山区民政局
主管部门： 岳阳市民政局
评价方式：部门（单位）绩效自评
评价机构：部门（单位）评价组
报告日期： 2020年 07月09日
岳阳市君山区财政局（制）
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一、项目基本概况 |
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项目负责人 |
李成钢 |
联系电话 |
17373000073 |
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项目地址 |
君山区民政局 |
邮编 |
414000 |
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项目起止时间 |
2019 年01月起至2019年12月止 |
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计划安排资金 （万元） |
86 |
实际到位资金 （万元） |
86 |
实际支出 （万元） |
86 |
结余 （万元） |
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其中：中央财政 |
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其中：中 央财政 |
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其中：中央财政 |
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其中： 中央财政 |
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省财政 |
33 |
省财政 |
33 |
省财政 |
33 |
省财政 |
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市财政 |
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市财政 |
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市财政 |
|
市财政 |
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县市区财政 |
53 |
县市区 财政 |
53 |
县市区财政 |
53 |
县市区财政 |
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其它 |
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其它 |
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其它 |
|
其它 |
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二、项目支出明细情况 |
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支出内容 |
实际支 出数 |
会计凭证号 |
备注 |
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孤儿生活补贴第一季度 |
21.60万元 |
2019年1月31日21♯ |
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孤儿生活补贴第二季度 |
21.84万元 |
2019年4月30日12♯ |
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孤儿生活补贴第三季度 |
21.28万元 |
2019年9月30日15♯ |
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孤儿生活补贴第四季度 |
21.28万元 |
2019年11月30日33♯ |
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支出合计 |
86万元 |
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三、项目绩效自评情况 |
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项目绩效定性目标及实施计划完成情况 |
预期目标 |
实际完成 |
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为未满18周岁、父母双方死亡或一方死亡另一方失踪的持有君山区户籍的儿童，每月发放孤儿生活补贴800元/人，以保障其基本生存权益 |
实际按要求完成2019年孤儿生活补贴发放 |
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项目绩效定量目标（指标）及完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
指标内容 |
指标（目标）值 |
实际完成值 |
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项目产出指标 |
数量指标 |
人数 |
89人 |
89人 |
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人平 |
9600元/年 |
9600元/年 |
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质量指标 |
发放水平 |
按质按量 |
按质按量 |
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时效指标 |
发放时间 |
2019.12.31 以前 |
2019.11.27 |
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成本指标 |
本年度全年支出 |
86万元 |
86万元 |
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项目效益指标 |
经济效 益指标 |
按季发放孤儿基本生活费，保障我区孤儿养育质量。 |
使辖区内孤儿更加幸福、有尊严的生活。 |
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社会效 益指标 |
体现了党和国家对孤儿这个弱势群体的关怀，是一件福泽百姓的民生工程。 |
得到广大孤儿家庭和社会的高度赞赏，有效解决了孤儿生活中存在的困难。 |
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生态效益 指标 |
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服务对象满意度指标 |
社会公众对养老补贴公平度满意 |
≥98% |
≥98% |
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绩效自评综合得分 |
94分 |
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评价等次 |
优秀 |
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四、评价人员 |
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姓名 |
职称/职务 |
单位 |
签字 |
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冯广兴 |
副局长 |
君山区民政局 |
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李成钢 |
养老服务与儿 童福利股股长 |
君山区民政局 |
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李志雄 |
计财股长 |
君山区民政局 |
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评价组组长（签字）： 年月日 |
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项目单位意见： 项目单位负责人（签章）： 年月日 |
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主管部门意见： 主管部门负责人（签章）： 年月日 |
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财政部门归口业务科室意见： 财政部门归口业务科室负责人（签章）： 年月日 |
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填报人（签名）：联系电话：
项目支出绩效评价指标体系（参考样表）
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一级 指标 |
分值 |
二级 指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
自评 得分 |
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项目决策 |
20 |
项目目标 |
4 |
目标 内容 |
4 |
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 |
①设有目标（1分） ②目标明确（1分） ③目标细化（1分） ④目标量化（1分） |
3 |
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决策过程 |
8 |
决策 依据 |
4 |
有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求 |
①符合法律法规（1分） ②符合经济社会发展规划（1分） ③部门年度工作计划（1分） ④针对某一实际问题和需求（1分） 以上③需提供佐证资料。 |
3 |
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|
决策 程序 |
4 |
项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续 |
①符合申报条件（2分） ②项目申报、批复程序符合管理办法（1分） ③项目调整履行了相应手续（1分） |
3 |
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资金分配 |
8 |
分配 办法 |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理 |
①有相应的资金管理办法（1分） ②办法健全、规范（1分） ③因素全面合理（1分） 以上①需提供佐证资料。 |
3 |
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|
分配 结果 |
5 |
资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理 |
①符合分配办法（2分） ②分配公平合理（3分） 此项需提供相应的资金分配方案。 |
5 |
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项目管理 |
25 |
资金到位 |
5 |
到位率 |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分（3分） |
3 |
|
到位 时效 |
2 |
资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 |
①到位及时（2分） ②不及时但未影响项目进度 （1分） ③不及时并影响项目进度（0.5分） |
2 |
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|
资金管理 |
10 |
资金 使用 |
7 |
支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 |
①虚列套取扣4-7分 ②依据不合规扣2分 ③截留、挤占、挪用扣3-6分 ④超标准开支扣2-5分 ⑤超预算扣2-5分 |
7 |
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财务 管理 |
3 |
资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范 |
①财务制度健全（1分） ②严格执行制度（1分） ③会计核算规范（1分） 以上①需提供佐证资料。 |
3 |
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项目管理 |
25 |
组织实施 |
10 |
组织 机构 |
1 |
机构健全、分工明确 |
①机构健全、分工明确 （1分） |
1 |
|
支撑 条件 |
1 |
项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件 |
具备人员、场地、设备条件（1分） |
1 |
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项目 实施 |
3 |
项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工 |
①按计划开工（1分） ②按计划开展（1分） ③按计划完工（1分） |
3 |
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管理 制度 |
5 |
项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 |
①管理制度健全（2分） ②制度执行严格（3分） 以上①需提供佐证资料。 |
3 |
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一级 指标 |
分值 |
二级 指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
自评 得分 |
|
项目绩效 |
55 |
项目产出 |
15 |
产出 数量 |
5 |
目标完成率=目标完成数/预定目标数×100% |
完成绩效目标100%得5分，未完成100%的同比例扣减。 |
5 |
|
产出 质量 |
4 |
目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100% |
项目产出质量达到绩效目标100%得4分，未完成100%的同比例扣减。 |
4 |
||||
|
产出 时效 |
3 |
项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分 |
项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。 |
3 |
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|
产出 成本 |
3 |
项目产出成本是否按绩效目标控制 |
项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。 |
3 |
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|
项目效果 |
40 |
经济 效益 |
8 |
指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等 |
完成绩效目标设定的经济效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
7 |
||
|
社会 效益 |
8 |
项目实施是否产生社会综合效益 |
完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
8 |
||||
|
环境 效益 |
8 |
项目实施是否对环境产生积极或消极影响 |
完成绩效目标设定的积极的环境效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
8 |
||||
|
可持续 影响 |
8 |
项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响 |
完成绩效设定目标的得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。 |
8 |
||||
|
服务 对象 满意度 |
8 |
服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100% |
满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。 |
8 |
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总分 |
100 |
|
100 |
|
100 |
|
|
94 |
备注：部门（单位）根据项目实际，在《项目支出绩效评价指标体系（参考样表）》上进一步完
善、量化、细化个性指标，形成本项目的指标体系。