2020年度岳阳市君山区教育局（中小学校）部门决算说明

目 录 

第一部分岳阳市君山区教育局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  岳阳市君山区教育局(中小学校）概况

一、部门职责

实施九年义务教育，促进基础教育发展。负责教育教学工作，实施中小学学历教育及相关服务。

1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

3.积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

6.抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

7.做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

岳阳市君山区教育局（中小学校）为财政全额预算事业单位，学校无内设股室。

全区中小学校二级预算单位10所，包括乡镇（办）中心学校7所：柳林洲中心学校、西城中心学校、广兴洲镇中心学校、许市镇中心学校、钱粮湖镇中心学校、良心堡镇中心学校、采桑湖中心学校；区直学校3所：岳西中学、君山小学、君山区钱粮湖实验小学。

（二）决算单位构成。

岳阳市君山区教育局（中小学校）2020年部门决算汇总公开单位构成包括10所。其中，乡镇（办）中心学校7所：柳林洲中心学校、西城中心学校、广兴洲镇中心学校、许市镇中心学校、钱粮湖镇中心学校、良心堡镇中心学校、采桑湖中心学校。区直学校3所：岳西中学、君山小学、君山区钱粮湖实验小学。

第二部分 岳阳市君山区教育局（中小学校）2020年度部门决算表（见附表）

第三部分 岳阳市君山区教育局（中小学校）2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计21548.9万元，与2019年相比，收、支总计各减少3582万元，减少14.25%。主要原因是岳阳市第十六中学2019年度部门决算纳入中小学校汇总决算，2020年度岳阳市第十六中学部门决算未纳入中小学校汇总决算，导致汇总数据减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计21548.9万元，其中：一般公共预算财政拨款收入21285.33万元，占98.78%；政府性基金预算财政拨款收入248.22万元，占1.15%；事业收入15.36万元，占0.07%；

三、支出决算情况说明

本年支出合计21548.9万元，其中：基本支出17630.64万元，占81.82%；项目支出3918.27万元，占18.18%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计21533.51万元，与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少3222万元，减少13.02%。主要原因是岳阳市第十六中学2019年度部门决算纳入中小学校汇总决算，2020年度岳阳市第十六中学部门决算未纳入中小学校汇总决算，导致汇总数据减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出21285.33万元，占本年支出合计的98.78%。与2019年度相比，财政拨款支出减少3460万元，减少13.98%,主要原因是岳阳市第十六中学2019年度部门决算纳入中小学校汇总决算，2020年度岳阳市第十六中学部门决算未纳入中小学校汇总决算，导致汇总数据减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出21285.33万元，主要用于以下方面：教育（类）支出20128.17万元，占94.56%；社会保障和就业（类）支出440.27万元，占2.07%；卫生健康（类）支出573.66万元，占2.7%；农林水（类）支出66万元，占0.31%；住房保障（类）支出77.21万元，占0.36%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为17114.96万元，支出决算为21285.33万元，完成年初预算的124.37%。其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为830万元，较年初预算的增加830万元，年初没有安排预算，为年中追加。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为4791.26万元，支出决算为5504.71万元，完成年初预算的114.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度有中央、省、市上级教育专项资金拨款，财政下达指标时指标功能科目有调整，以致初中教育（项）支出节约664.85万元，小学教育（项）超年初预算713.45万元。

3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为3564.30万元，支出决算为2899.45万元，完成年初预算的81.35%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整，以致初中教育（项）支出节约664.85万元，小学教育超年初预算713.45万元。

4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为2593.44万元，支出决算为9800.06万元，完成年初预算的377.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度有中央、省、市上级教育专项资金拨款，财政下达指标时指标功能科目有调整，以致初中教育（项）支出节约664.85万元，其他普通教育支出超年初预算7206.62万元。

5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为1100万元，支出决算为1093.94万元，完成年初预算的99.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整，以致其他教育费附加安排的支出（项）支出节约6.06万元。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为3412.50万元，支出决算为345.88万元，完成年初预算的10.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整，以致事业单位离退休（项）支出节约3066.62万元，其他普通教育支出超年初预算7254.32万元。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27.77万元，较年初预算的增加27.77万元，年初没有安排预算，为年中追加。

8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为67.46万元，支出决算为66.63万元，完成年初预算的98.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标给局本级和中小学校时，金额有调整，总额未变。导致中小学校的财政对工伤保险基金的补助（项）节约0.84万元，局本级财政对工伤保险基金的补助（项）超0.84万元。

9、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为90.00万元，较年初预算的增加90.00万元，年初没有安排预算，为年中追加。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为506.00万元，支出决算为196.31万元，完成年初预算的38.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整，以致事业单位医疗（项）支出节约309.69万元。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为270.00万元，支出决算为256.38万元，完成年初预算的94.96%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整，年度内教职工人数有变化，以致公务员医疗补助（项）支出节约13.62万元。

12、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.99万元，较年初预算的增加30.99万元，年初没有安排预算，为年中追加。

13、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为66万元，较年初预算的增加66万元，年初没有安排预算，为年中追加。

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为810.00万元，支出决算为77.20万元，完成年初预算的9.53%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政下达指标时指标功能科目有调整，年度内公务员、教职工人数有变化，以致住房公积金（项）支出节约732.80万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出17,367.06万元，其中:

人员经费14,734.78万元，占基本支出的84.84%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费2,632.28万元，占基本支出的15.16%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.48万元，支出决算为2.33万元,完成预算的35.96%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变化，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

公务接待费支出预算为6.48万元，支出决算为2.33万元,完成预算的35.96%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少10.64万元，减少82.03%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，没有发生增减变动；与上年实际发生数一致，没有增减变动。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算2.33万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.33万元，其中：其他国内公务接待支出2.33万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。岳阳市君山区教育局（中小学校）2020年共接待国内公务接待批次105个、接待人次655人次（不包括陪同人员）。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，截至2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年政府性基金年初结余0万元，本年收入248.22万元,占本年收入合计的1.15%。比上年增加2165.19%，本年支出248.22万元,占本年支出合计的1.15%。比上年增加2165.19%，全部为基本支出,比上年增加2165.19%，年末结余0万元。

九、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据《君山区财政局关于开展2021年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财发〔2021〕10号）要求，我单位中小学校通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题不足，为进一步规范财政支出管理、健全项目和资金使用管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考，部门整体支出绩效自评报告已按要求按时按质公开。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

2020年，教育部门中小学校共开展了义务教育校舍维修改造、义务教育学校公用经费、课堂教学改革经费、教师培训费、中职免学费及助学金、幼儿园校车营运补贴、教职工体检费、校园保安工资及补助、临聘教师工资及补助等9个项目绩效评价，年初设定的目标已完成，项目达到了预定的绩效目标，在部门决算中项目绩效自评结果为“优”。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

2020年岳阳市君山区中小学校以部门为主体开展的重点绩效评价为2020年教育局中小学校整体支出绩效评价，经评价小组评定，教育局（中小学校）班子会研究，整体支出绩效评价结果为“优”。

十、其他重要事项情况说明

（一）关于机关运行经费支出情况

岳阳市君山区教育局（中小学校）单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

（二）一般性支出情况

2020年本部门开支会议费26.71万元，用于召开教育管理、教学教研专题会议，人数695人，内容为教育管理、教学教研工作；开支培训费139.46万元，用于开展教育管理、教学业务培训，人数1850人，内容为教育管理、课堂教学改革、教育论坛、教学竞赛等培训。

（三）政府采购支出说明

岳阳市君山区教育局（中小学校）2020年度政府采购支出总额627.12万元，其中：政府采购货物支出474.04万元；政府采购服务支出153.08万元；授予中小企业合同金额361.63万元，占政府采购支出总额的57.67%，其中：授予小微企业合同金额110.29万元，占政府采购支出总额的17.59 %。  

（四）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

抗疫特别国债安排的支出（类）：是指用于抗疫特别国债安排的支出项目，包括特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附件点击下载：2020年度岳阳市君山区教育局部门决算公开表格.xls