2022年度岳阳市君山区残疾人联合会部门决算公开说明
2022年度岳阳市君山区残疾人联合会部门决算
目录
第一部分岳阳市君山区残疾人联合会概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
岳阳市君山区残疾人联合会概况
一、 部门职责
君山区残联为全额拨款的人民团体，主要职责是团结教育残疾人遵守法律法规，发扬乐观进取精神，自尊、自强、自信、自立，为社会多作贡献；宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；协助区政府研究、制定和实施残疾人事业的政策、规划和计划，对有关业务进行指导和管理，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务;开展残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会活动等。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
我单位内设综合性办公室一个, 现有在职人员9人，其中：行政编制人员2人，2人改非，事业编制2人，劳务派遣3人。
（二）决算单位构成。
岳阳市君山区残疾人联合会2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区残疾人联合会只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计549.45万元。与上年相比，增加163.5万元，增长42.36%，主要是因为增长的主要原因是新增非税收入执收成本、残疾人专项项目以及残疾人儿童康复救助项目支出。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计549.45万元，其中：财政拨款收入527.52万元，占96%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入21.93万元，占4%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计549.3万元，其中：基本支出209.89万元，占38.21%；项目支出339.41万元，占61.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计527.52万元，与上年相比，增加141.57万元,增长36.68%，主要是因为2022年新增残疾人专项项目支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出457.22万元，占本年支出合计的83.24%，与上年相比，财政拨款支出增加128.67万元，增长39.16%，主要是因为2022年新增残疾人专项项目支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出457.22万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出448.66万元，占98.13%；卫生健康（类）支出3.35万元，占0.73%;住房保障（类）支出5.21万元，占1.14%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为283.85万元，支出决算数为457.22万元，完成年初预算的161%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为6.95万元，支出决算为7.57万元，完成年初预算的108.92%，决算数与年初预算数基本持平。
（2）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.08万元，较年初预算的增加1.08万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（3）残疾人事业（款）行政运行（项）
年初预算为86.68万元，支出决算为96.46万元，完成年初预算的111%，决算数大于年初预算数的原因是残疾人联合会的日常工作经费增加。
（4）残疾人事业（款）残疾人康复（项）
年初预算为70万元，支出决算为89.47万元，完成年初预算的127%，决算数大于年初预算数的原因是特殊儿童群体，享受康复救助残疾儿童支出增加。
（5）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）
年初预算为20万元，支出决算为22.98万元，完成年初预算的114%，决算数大于年初预算数的原因是主要用于残疾人就业及扶贫，残疾人基本服务状况和需求，信息数据动态更新工作，信息采集的等方面支出增加。
（6）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为91万元，支出决算为230.66万元，完成年初预算的253%，决算数大于年初预算数的原因是其他残疾人事业专项工作经费增加。
（7）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为0.43万元，支出决算为0.43万元，完成年初预算的100%，由于人员变化不大决算数与年初预算数基本持平。
2、卫生健康支出（类）
（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为3.26万元，支出决算为3.26万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
（2）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为0.22万元，支出决算为0万元，较年初预算的减少0.22万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位公务员补充医疗保险统一由财政代付。
（3）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）
年初预算为0.09万元，支出决算为0.09万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
（1）年初预算为5.21万元，支出决算为5.21万元，完成年初预算的100%，由于人员变化不大决算数与年初预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出198.61万元，其中：
人员经费99.05万元，占基本支出的49.87%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费99.56万元，占基本支出的50.13%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.29万元，完成预算的29%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.29万元，完成预算的29%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少2.7万元，下降90%,减少主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变化，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.29万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.29万元，全年共接待来访团组9个、来宾36人次，主要是用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余70.3万元；支出70.3万元，其中基本支出0万元，项目支出70.3万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.4万元，较年初预算的增加1.4万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（2）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于其他社会公益事业的彩票公益金支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为68.9万元，较年初预算的增加68.9万元，年初没有安排预算，为年中追加。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出99.56万元，比年初预算数增加86.99万元，增长692%。比上年增加77.22万。主要原因是：工作需要，各项运行经费增加。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费3.91万元，用于上级部门组织的会议支出,人数280人,主要内容为残疾事业工作安排会议；开支培训费0万元，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，共涉及资金457.22万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度彩票公益金安排的支出1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金70.3万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年度部门无国有资本经营预算，其他收入21.93万元。
组织对“0-6岁残疾儿童康复救助”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出70万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位积极探索完善项目管理的有效机制，不断完善管理制度，形成了一套行之有效的资金和项目管理体系。保证了安全生产隐患整治项目的安全有效运行，确保了各项目顺利实施，取得了明显的效果。项目资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。
组织对“残疾人联合会本级”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出457.22万元，政府性基金预算支出70.3万元，其他支出21.93万元。从评价情况来看，根据考核评分细则，本单位严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对保障政府办工作的正常运行、为全区发展大局服务发挥了重要保障作用。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为98分。，部门整体支出绩效为“优”。
（二）存在的问题及原因分析
预算与决算数据还有比较大的差距。主要是专业业务知识掌握得不深不全，工作业务能力有待进一步加强。工作主动性不足，超前服务意识不强。与同志、基层群众之间的相互交流、沟通不够。党性观念不够强。导致预算与决算还有比较大的差距。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
