2022年度岳阳市君山区农业科学研究所部门决算公开说明
2022年度岳阳市君山区农业科学研究所部门决算
目录
第一部分 岳阳市君山区农业科学研究所部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
岳阳市君山区农业科学研究所
单位概况
一、 部门职责
1、管理农业科技，促进农业发展。
2、农业科技成果开发管理、农业植物新品种保护管理、农业质量和技术市场管理。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
君山区农业科学研究所隶属于农业局二级机构。
君山区农业科学研究所内设机构为，办公室、财务室共两个股室。
本所有在职人员10人，其中4人为在编人员，6人为经费自理人员。退休人员共20人。
（二）决算单位构成
岳阳市君山区农业科学研究所2022年部门决算公开单位构成包括：岳阳市君山区农业科学研究所只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。
第二部分 岳阳市君山区农业科学研究所2022年度部门决算表（见附表，因单位转换后四舍五入，尾数可能有略有出入）
第三部分 岳阳市君山区农业科学研究所2022年度部门决算情况说明(由于决算编制时，金额明细到了分，而公开表格显示和公开文档取数只到了万元，可能导致0.01的尾数差异。)
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为264.12万元，与2021年相比，收、支总计各增加123.18万元，增长87.4%。主要原因是公租房项目资金补助收入增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计264.12万元，其中：财政拨款收入133.25万元，占50.45%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入130.86万元，占49.55%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计225.33万元，其中：基本支出117.99万元，占52.36%；项目支出107.34万元，占47.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为133.25万元，与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少7.69万元，下降5.45%。主要原因是厉行节约减少经费开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出133.25万元，占本年支出合计的59.14%。与2021年度相比，财政拨款支出减少7.69万元，下降5.45%,主要原因是厉行节约减少经费开支。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出133.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.63万元，占0.47%；科学技术（类）支出89.57万元，占67.22%；社会保障和就业（类）支出37.72万元，占28.31%；卫生健康（类）支出1.85万元，占1.39%；住房保障（类）支出3.48万元，占2.61%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为155.79万元，支出决算数为133.25万元，完成年初预算的85.53%，其中：
1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.63万元，，较年初预算的增加0.63万元，年初没有安排预算，为年中追加。
2、科学技术支出（类）
（1）基础研究（款）机构运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.27万元，较年初预算的增加13.27万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（2）基础研究（款）其他基础研究支出（项）。
年初预算为63.96万元，支出决算为46.57万元，，完成年初预算的72.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是：日常公用经费的减少。
（3）科学技术普及（款）机构运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.23万元，较年初预算的增加0.23万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（4）其他科学技术支出（款） 其他科学技术支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为29.5万元，较年初预算的增加29.5万元，年初没有安排预算，为年中追加。
3、社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为80.85万元，支出决算为16万元，完成年初预算的19.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：退休人员减少。
（2）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为4.59万元，支出决算为4.8万元，完成年初预算的19.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在职人员工资基数调整。
（3）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为16.73万元，，较年初预算的增加16.73万元，年初没有安排预算，为年中追加。
（4）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.2万元，支出决算为0.2万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数基本持平。
4、卫生健康支出（类）
（1）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为1.49万元，支出决算为1.49万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平，主要原因是人员没有增减变动。
（2）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为0.36万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平，主要原因是人员没有增减变动。
（3）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为0.86万元，支出决算为0万元，，无法计算百分比，决算数小于年初预算数的原因是由财政统一发放。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为2.48万元，支出决算为3.48万元，完成年初预算的140.32%，决算数大于年初预算数的主要原因为年中增加了一名工作人员。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出103.75万元，其中：
人员经费79.94万元，占基本支出的77.05%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费23.81万元，占基本支出的22.95%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数小于预算数的主要原因是2022年无公务接待，与上年相比减少0.25万元，减少100%,减少的主要原因是严格按照财政要求进行公务接待，厉行节约减少公务接待开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为本单位无公务用车。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
本单位为事业单位，按照机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，本年度部门无政府性基金预算，本年度部门无国有资本经营预算。
组织对“农业科学研究所”开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出133.25万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位完成了年初制订的各项目标任务，自评得分97分，部门整体支出绩效为“优”。
（二）存在的问题及原因分析
1、政治理论学习有一定的进步，但仍需要加强学习的深度和广度，理论和实践的结合还不够。
2、需进一步吸引部分农业专业技术人员或利用社会的力量扩大对农业技术方面的投入、研究，为君山区的农业技术作出应有的贡献。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
