2022年度岳阳市君山区教育局（汇总）部门决算公开说明

　　2022年度岳阳市君山区教育局部门决算

　　目录

　　第一部分 XX部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　岳阳市君山区教育局概况

　　一、部门职责

　　我局是主管全区教育事业工作的区政府组成部门，主要职能是贯彻落实中央、省委、市委关于教育的方针政策和决策部署，全面落实区委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。具体职责是：研究拟订地方性的教育政策并监督执行；负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理；负责全区基础教育宏观指导与协调；负责教育系统意识形态工作；统筹管理本部门教育经费；主管全区教师工作；统筹管理全区学前教育和民办教育；组织、指导全区教育督导工作；统筹管理全区各学校的教育管理干部和教师的继续教育工作；负责全区各学校的勤工俭学、电教仪器装备、教育信息技术和信息化建设、管理工作；负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作；完成区委、区政府交办的其他任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　岳阳市君山区教育局单位内设机构包括：1.办公室（加挂中共岳阳市君山区委教育工作领导小组秘书级办公室牌子），2.基础教育股，3.教师工作与政工股，4.计划财务股(君山区学生资助管理中心），5.体卫安全股（信访维稳应急办、校车安全管理办），6.审计法规股（联络派驻纪检组），7.民办教育股，8.党建办。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市君山区教育局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：教育局（本级）以及12个二级预算单位决算，共13个决算单位。

　　1.岳阳市君山区教育局（本级）

　　2.岳阳市第十六中学

　　3.岳阳市君山区岳西中学

　　4.岳阳市君山区君山小学

　　5.岳阳市君山区西城街道办事处中心小学

　　6.岳阳市君山区柳林洲镇中心学校

　　7.岳阳市君山区广兴洲中学

　　8.岳阳市君山区许市镇中学

　　9.岳阳市君山区钱粮湖镇中学

　　10.岳阳市君山区良心堡镇中学

　　11.岳阳市君山区采桑湖镇中学

　　12.岳阳市君山区钱粮湖实验小学

　　13.岳阳市君山区职业技术学校

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件）

　　第三部分

　　2022年度部门决算

　　情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计35903.91万元。与上年相比28990.34，增加3217.36万元，增长238.48%，主要是系统内人员增加及教育民生实事项目资金投入增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计35903.91万元，其中：财政拨款收入33029.8万元，占91.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入2060.86万元，占5.74%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入813.18万元，占2.27%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计34732.38万元，其中：基本支出24626.26万元，占70.90%；项目支出10106.12万元，占29.10%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计33029.87万元，与上年相比28567.04，增加4462.83万元,增长15.62%，主要是系统内人员增加及教育民生实事项目资金投入增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出33029.87万元，占本年支出合计的95.10%，与上年相比28567.04，财政拨款支出增加4462.83万元，增长15.62%，主要是系统内人员增加及教育民生实事项目资金投入增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出33029.87万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）2万元，占0.01%，教育（类）支出27410.27万元，占82.99%；社会保障和就业支出（类）支出3962.11万元，占12.00%；卫生健康支出（类）支出574.42万元，占1.74%；住房保障支出（类）支出1064.25万元，占3.22%；其他支出（类）支出16.81万元，占0.05%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为23964.95万元，支出决算数为33029.87万元，完成年初预算的137.83%，其中：

　　1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为2万元，较年初预算增加2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。

　　2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为245万元，支出决算为714.33万元，完成年初预算的291.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是有人员变动及年度综合绩效奖励增加。

　　3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

　　年初预算为20万元，支出决算为36万元，完成年初预算的180%，决算数大于年初预算数的主要原因是有专项经费有增加。

　　4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

　　年初预算为400万元，支出决算为652.61万元，完成年初预算的163.15%，决算数大于年初预算数的主要原因是为学前幼儿增加，上级专项资金增加。

　　5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为3450万元，支出决算为4481.13万元，完成年初预算的129.89%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生数增加，上级下达专项资金增加。

　　6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

　　年初预算为8314.95万元，支出决算为10543.96万元，完成年初预算的126.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是是学生数增加，上级下达专项资金增加。

　　7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

　　年初预算为2400万元，支出决算为3559.81万元，完成年初预算的148.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生数增加，项目支出专项资金增加。

　　8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为3215万元，支出决算为4828.41万元，完成年初预算的150.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及上级下达项目资金增加。

　　9.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

　　年初预算为500万元，支出决算为790.75万元，完成年初预算的158.15%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生数增加及中职教育经费年中追加。

　　10.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。

　　年初预算为50万元，支出决算为100万元，完成年初预算的200%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生数增加及职业教育经费年中追加。

　　11.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

　　年初预算为800万元，支出决算为1124.13万元，完成年初预算的140.52%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级下达教育项目支出增加。

　　12.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

　　年初预算为450万元，支出决算为579.14万元，完成年初预算的128.70%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级下达指标增加，学校项目支出增加。

　　13.社会保障和就业支出（类）人力保障和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为10万元，支出决算为28.49万元，完成年初预算的284.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内公务员、事业编制人员增加，一般行政管理事务支出增加。

　　14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

　　年初预算为30万元，支出决算为4081万元，完成年初预算的136.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内事业单位离退休人员增加，事业单位离退休支出增加。

　　15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为1170万元，支出决算为1425.93万元，完成年初预算的121.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内公务员、事业编制人员增加，基本养老保险缴费支出增加。

　　16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。

　　年初预算为1800万元，支出决算为2223.75万元，完成年初预算的123.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度内公务员、事业编制人数增加，对机关事业单位基本养老保险基金支出增加。

　　17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为37.25万元，较年初预算增加37.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。

　　18.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为130.39万元，较年初预算增加130.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。

　　19.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

　　年初预算为40万元，支出决算为75.50万元，完成年初预算的188.75%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度内公务员、事业编制人数增加，财政对工伤保险基金的补助支出增加。

　　20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为10万元，支出决算为32.64万元，完成年初预算的326.4%万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内公务员、事业编制人员增加，行政单位医疗支出增加。

　　21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

　　年初预算为320万元，支出决算为506.74万元，完成年初预算的158.36%万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内事业单位人员增加，事业单位医疗支出增加。

　　22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为35.04万元，较年初预算增加35.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。

　　23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为740万元，支出决算为1064.25万元，完成年初预算的431.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内公务员、事业编制人员增加，住房公积金支出增加。

　　24.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为16.81万元，较年初预算增加16.81万元，，决算数大于年初预算数的主要原因是决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出24626.26万元，其中：

　　人员经费20924.32万元，占基本支出的84.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金。

　　公用经费3701.93万元，占基本支出的15.03%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为12.41万元，支出决算为9.7万元，完成预算的78.16%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

　　公务接待费支出预算为12.41万元，支出决算为9.7万元，完成预算的78.16%，决算数小于预算数的主要原因是落实中央“八项规定”精神和政府“过紧日子”要求，从严控制“三公”经费。与上年相比减少2.17万元，减少18.28%,减少的主要原因是落实中央“八项规定”精神和政府“过紧日子”要求，从严控制“三公”经费。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.7万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，全年无开支。

　　2、公务接待费支出决算为9.7万元，全年共接待来访团组273个、来宾2746人次，主要是教育教学工作中发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，无支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元；基本支出0万元，项目支出0万元。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出96.04万元，比年上年决算数134.26）减少38.22 万元，降低28.47%。主要原因是落实中央“八项规定”精神和政府“过紧日子”要求，压减机关一切非必要运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费24.34万元，用于召开教育管理、教学教研专题会议，共 430人次，内容为教育管理、教学教研会议；开支培训费128.65万元，用于开展教育管理、教学业务培训，人数1800人次，内容为教育管理、课堂教学改革、教育论坛、教学竞赛等培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额3948.94万元，其中：政府采购货物支出547.49万元、政府采购工程支出3401.45万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3948.94万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3948.94万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　根据《君山区财政局关于开展2022年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财发〔2023〕40号）要求，我单位通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，为进一步规范财政支出管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考，部门整体支出绩效自评报告已按要求按时按质公开。

　　2022年教育局本级完成了14个项目的绩效自评，项目达到了预定的绩效目标，在部门决算中项目绩效自评结果为“优”。

　　2022年区教育局开展了部门整体支出绩效评价，经评价小组评定，教育局班子会研究，整体支出绩效评价结果为“优”。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　一是预算执行率有待进一步提高，主要是部分项目结算进度慢，造成预算执行率降低。

　　二是政府采购预算编制准确性不足，年初政府采购预算仅编制了限额以上的政府采购项目金额，未包含电子卖场采购金额，导致政府采购预算小于政府采购执行.同时年中追加政府采购预算金额较大，还需进一步提高政府采购预算编制精准度。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　四、政府性基金：指各级政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

　　五、国有资本经营预算：国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

　　六、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　七、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　八、医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　九、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　十、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十二、政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度

　　第五部分：附件

　　1、岳阳市君山区教育局汇总2022年部门决算公开表格.XLS