2022年度岳阳市君山区岳西中学部门决算公开说明
2022年度岳阳市君山区岳西中学部门决算
目录
第一部分 君山区岳西中学单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
岳阳市君山区岳西中学单位概况
一、部门职责
我校是全日制初级中学，学校为财政全额拨款事业单位，规格为副科级建制。学校的主要职责是：全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。学校实施初中义务教育，促进基础教育发展；承担义务教育初中阶段的教育教学。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
岳阳市君山区岳西中学为君山区教育局所属公益一类事业单位，经费形式为财政全额拨款。学校核定编制数158名，其中全额编制158名，差额编制0名，自收自支0名。该单位部门预算实有人员207人，其中在职人员158人，离休人员0人，退休人员49人，其他人员0人。现有教学班41个，学生2289人。岳阳市君山区岳西中学设置了校长室、办公室、政教处、教务处、总务处、工会6个内设机构。
（二）决算单位构成。
岳阳市君山区岳西中学（本级）只有本级，没有其他预算单位，因此本单位2022年部门决算仅含本级决算。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2022年度部门决算
情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3199.55万元。与上年相比，增加700.61万元，增长28.03%，主要是因为2022年度学校课后服务费收入全部纳入了单位本级决算，以及本年度人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2021年度。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计3199.55万元，其中：财政拨款收入2987.87万元，占93.38%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入207.67万元，占6.62%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计3067.24万元，其中：基本支出2678.46万元，占87.32%；项目支出388.71万元，占12.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计2987.87万元，与上年相比，增加495.46万元,增长19.88%，主要是因为2022年人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2021年度。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出2987.87万元，占本年支出合计的97.41%，与上年相比，财政拨款支出增加495.46万元，增长19.88%，主要是因为2022年度教育系统人员经费正常增资和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2021年度。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出2987.87万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2415.33万元，占80.83%；社会保障和就业支出（类）支出340.94万元，占11.41%；卫生健康支出（类）支出90.96万元，占3.04%；住房保障支出（类）支出140.65万元，占4.72%；其他支出（类）支出0万元，占0%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为2400万元，支出决算数为2987.88万元，完成年初预算的124.50%，其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.50万元，较年初预算增加9.50万元。决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。
2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为1690万元，支出决算为1921.56万元，完成年初预算的113.70%，决算数大于年初预算数的主要原因是初中义务教育学生人数增加，上级下达资金增加。
3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为300万元，支出决算为462.10万元，完成年初预算的154.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是有人员变动及年度综合绩效奖励增加。
4.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出。
年初预算为0万元，支出决算为1.55万元，较年初预算增加1.55万元，决算数大于年初预算数的主要原因年初没有安排预算，为年中追加。
5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为100万元，支出决算为359万元，完成年初预算的359%，决算数大于年初预算数的主要原因是是学生数增加，上级下达专项资金增加。
6.教育支出（类）其他教育支出（款）其20.62万元，完成年初预算的206.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级下达指标增加，学校项目支出增加。
7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事物（款）一般行政管理事物（项）。
年初预算为10万元，支出决算为28.49万元，完成年初预算的284.90%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度事业编制人员增加，人力资源和社会保障管理事物支出增加。
8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为160万元，支出决算为197.17万元，完成年初预算的123.23%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度内事业编制人数增加，对机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。
9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）出对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为100万元，支出决算为103.56万元，完成年初预算的103.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度内事业编制人数增加，对机关事业单位基本养老保险基金支出增加。
10.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为10万元，支出决算为11.72万元，完成年初预算的117.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度内事业编制人数增加，财政对工伤保险基金的补助追加。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为50万元，支出决算为97.91万元，完成年初预算的175.82%万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内事业编制人员增加，事业单位医疗支出增加。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.05万元，较年初预算增加3.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为70万元，支出决算为140.65万元，完成年初预算的200.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是年度内事业编制人员增加，住房公积金支出增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出2678.46万元，其中：
人员经费2283.25万元，占基本支出的85.24%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金。
公用经费395.21万元，占基本支出的14.76%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为2.13万元，支出决算为2.13万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务接待费支出预算为2.13万元，支出决算为2.13万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.13万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，全年无开支。
2、公务接待费支出决算为2.13万元，全年共接待来访团组40个、来宾550人次，主要是教育教学管理、交流、学校文体活动中发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，无支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元；基本支出0万元，项目支出0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位属事业单位，按照机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费6.17万元，用于召开教育管理、教学教研专题会议、区级学校运动会、校运会、人数830人；开支培训费21.25万元，用于开展教育管理、教学业务培训，人数150人，内容为教育管理、课堂教学改革、教育论坛、教学竞赛等培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据《君山区财政局关于开展2022年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财发〔2023〕40号）要求，我单位通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，为进一步规范财政支出管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考，部门整体支出绩效自评报告已按要求按时按质公开。
2022年岳阳市君山区岳西中学完成了学校公用经费、人员经费、社会效益3个项目的绩效自评，项目达到了预定的绩效目标，在部门决算中项目绩效自评结果为“优”。
2022年岳阳市君山区岳西中学开展了部门整体支出绩效评价，经评价小组评定，学校总支研究，整体支出绩效评价结果为“优”。
（二）存在的问题及原因分析
一是预算执行率有待进一步提高，主要是部分项目结算进度慢，造成预算执行率降低。
二是绩效目标的设定需要各个部门分解汇总，全员参与、相互协调，学校对预算绩效评价还未建立全员参与的意识，部分绩效评价目标无法量化。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、政府性基金：指各级政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。
五、国有资本经营预算：国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
六、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
七、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
八、医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
九、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十二、政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度
第五部分：附件
