2022年度岳阳市君山区职业技术学校部门决算公开说明
2022年度岳阳市君山区职业技术学校部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
岳阳市君山区职业技术学校概况
一、 部门职责
1.培养普通中专学历技术人才，提高社会职业素质；
2.组织实施中等职业教育有关专业的教育教学工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
从预算单位构成，君山职业技术学校是一个预算单位，学校预算包括：党支部办公室（下设青年团支部）、学生科、教务科、办公室、财务室、后勤科、安全科、招生与就业办等8个部门的各类各项支出。
（二）决算单位构成。
岳阳市君山区职业技术学校只有本级，没有其他预算单位，因此本单位2022年部门决算仅含本级决算。
第二部分
部门决算表
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
15、一般公共预算“三公”经费支出表
16、政府性基金预算支出表
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
19、国有资本经营预算支出表
20、财政专户管理资金预算支出表
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出绩效目标表
23、整体支出绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计801.49万元。与上年相比，增加801.49万元，主要因为是本年新增单位，上年数为0，无法计算百分比。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计801.49万元，其中：财政拨款收入801.49万元，上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元（由于收入数为0，无法计算百分比）。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计801.49万元，其中：基本支出144.81万元，占18%；项目支出656.68万元，占82%。上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元（由于支出数为0，无法计算百分比）。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计801.49万元，与上年相比，增加801.49万元，主要是因为是本年新增单位，上年数为0，无法计算百分比。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出801.49万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加801.49万元，增长100%，主要是因为是本年新增单位。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出801.49万元，主要用于以下方面：教育（类）支出801.49万元；社会保障和就业支出（类）支出0万元；卫生健康支出（类）支出0万元；住房保障支出（类）支出0万元；其他支出（类）支出0万元（由于支出数为0，无法计算百分比）。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为500万元，支出决算数为801.49万元，完成年初预算的160%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.52万元，较年初预算增加3.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。
2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.59万元，较年初预算增加0.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。
3、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。
年初预算为420万元，支出决算为672.98万元，完成年初预算的160%，决算数大于年初预算数的主要原因是学生人数增加，教学条件需改善。
4、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。
年初预算为80万元，支出决算为100万元，完成年初预算的125%，决算数大于年初预算数的主要原因是配套教师人数增加。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为25万元，较年初预算增加0.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是年初没有安排预算，为年中追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出144.81万元，其中：
人员经费119.81万元，占基本支出的82.7%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效。
公用经费25万元，占基本支出的17.3%，主要包括办公费、印刷费、咨询费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。（由于支出数为0，无法计算百分比）。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,全年无开支。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，全年无开支。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆……。公务用车运行维护费0万元，全年无开支，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（由于支出数为0，无法计算百分比）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元；基本支出0万元，项目支出0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出0万元，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，无会议，人数0人，无内容；开支培训费0万元，无培训，人数0人，无内容；无活动，开支0万元，无支出。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。（由于支出数为0，无法计算百分比）。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
根据《君山区财政局关于开展2022年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财发〔2023〕40号）要求，我单位通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，为进一步规范财政支出管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考，部门整体支出绩效自评报告已按要求按时按质公开。
我校现有教职员工98人，在籍学生1200多人。开办了4大特色专业，为90%以上的学生圆了大学梦，对口升学率100%,对口安置就业率100%.新建的实训大楼、汽车维修车间、计算机房、临床护土站、电子商务中心、幼儿琴房、舞蹈房、塑胶田径运动场，现已全部投入使用，为广大的学子创造了良好的学习和实操环境。学校实行封闭式半军事化管理，现代化的智慧校园，安全管控一步到位，教学、实训和生活娱乐设施一应俱全，信息化全覆盖。
（二）存在的问题及原因分析
一是预算执行率有待进一步提高，主要是部分项目结算进度慢，造成预算执行率降低。
二是政府采购预算编制准确性不足，年初政府采购预算仅编制了限额以上的政府采购项目金额，未包含电子卖场采购金额，导致政府采购预算小于政府采购执行.同时年中追加政府采购预算金额较大，还需进一步提高政府采购预算编制精准度。
三是由于是今年新增单位，人员经验不足，需增强专业学习。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、政府性基金：指各级政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。
五、国有资本经营预算：国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
六、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
七、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
八、医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
九、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
十、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十二、政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度
第五部分附件
