2021年度岳阳市君山区财政局部门（汇总）决算说明
2021年度岳阳市君山区财政局部门决算
目 录
第一部分岳阳市君山区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 岳阳市君山区财政局概况
一、部门职责
（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
（2）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（3）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人大报告区本级、全区预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。
（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。
（6）负责制定全区行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定管理行政事业单位国有资产。
（7）负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责区内企业国有资产管理，按规定管理资产评估工作。
（8）会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区社会保障预决算草案。
（9）贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理区政府外债，制定基本管理制度。承担财税领域交流与合作的具体工作。
（10）承办区委、区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
君山区财政局内设机构有3个，君山区国库集中支付核算中心、君山区乡镇财政服务中心、君山区财政事务中心；君山区财政局本级含君山区财政投资评审中心、办公室、预算股、国库股与预算编审办、经建股、社保股、金融债务与企业股、政府采购监督管理股、绩效评价与财监督股、农业农村股、行政政法教科文股、法规与会计股、综合规划股等业务股室。
(二)决算单位构成。
岳阳市君山区财政局(部门）单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：君山区财政局本级决算、君山区国库集中支付核算中心决算、君山区乡镇财政服务中心决算和君山区财政事务中心决算。
第二部分 岳阳市君山区财政局2021年度部门决算表（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入。）
第三部分 岳阳市君山区财政局2021年度部门决算情况说明
（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公
开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计2024.76万元,与上年相比，减少209万元，减少9.37%，较上年减少的主要原因为本年按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计1851.93万元，其中：财政拨款收入1851.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计2024.76万元，其中：基本支出1484.03万元，占73.29%；项目支出540.73万元，占26.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收支总计2024.76万元，比上年减少209万元，
下降9.37%，较上年减少的主要原因为按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出1994.86万元，占本年支出合计的98.52%。与2020年度相比，财政拨款支出减少16万元，下降0.82%,主要原因是是按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出1994.86万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1700.42万元，占85.24%；教育（类）支出3万元，占0.15%；社会保障和就业（类）支出171.74万元，占8.61%；卫生健康（类）支出37.69万元，占1.89%；农林水（类）支出23.81万元，占1.19%；住房保障（类）支出58.2万元，占2.92%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算为1604.86万元，支出决算为1,994.86万元，完成年初预算的124.3%。其中：
1、一般公共服务支出（类）
（1）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为484.06万元，支出决算为876.71万元，完成年初预算181.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加专项工作经费。
（2）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为561.18万元，支出决算为123.71万元，完成年初预算22.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压缩一般公用经费。
（3）财政事务（款）财政国库业务（项）。
年初预算为69.88万元，支出决算为72.88万元，完成年初预算104.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口。
（4）财政事务（款）信息化建设（项）。
年初预算为144.7万元，支出决算为222.11万元，完成年初预算153.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：延续项目使用上年结余资金。
（5）财政事务（款）财政委托业务（项）。
年初预算为65万元，支出决算为71.88万元，完成年初预算110.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加专项工作经费。
（6）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为242.6万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加争资争项专项工作经费和上级部门补助部分经费缺口。
（7）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为90.53万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加专项工作经费。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口。
3、社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为84万元，支出决算为25.2万元，完成年初预算的29.76%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实际缴费较预算减少。
（2）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为79.39万元，支出决算为77.22万元，完成年初预算的97.27%，决算数与年初预算数基本持平的主要原因是财政安排的养老保险缴费支出。
（3）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为46.5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加退休养老金。
（4）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.08万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有安排预算，为年中追加死亡抚恤。
（5）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为4.73万元，支出决算为2.74万元，完成年初预算的57.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实际缴费较预算减少。
4、卫生健康支出（类）
（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为55.13万元，支出决算为24.66万元，完成年初预算的66.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实际缴费较预算减少。
（2）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.03万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加事业单位医疗保险。
（3）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本
医疗保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.01万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加财政对职工基本医疗保险基金的补助。
5、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为23.81万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加专项工作经费。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为56.79万元，支出决算为58.2万元，完成年初预算的102.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际缴费增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出1,484.03万元，其中:
人员经费1041.06万元，占基本支出的70.15%，主要包
括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费442.97万元，占基本支出的29.85%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为18.92万元，支出决算为13.01万元,完成预算的68.76%，其中：
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。
2、公务接待费支出预算为18.92万元，支出决算为13.01万元,完成预算的68.76%,决算数小于预算数的主要原因是一方面认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求减少公务开支，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约； 另一方面是受新冠疫情的影响，公务活动减少，公务接待批次比预计相应减少。与上年相比增加2.01万元，增长21.1%，增长的主要原因是：一方面是我区终端虚拟化及财政预算管理“一体化”工作开展较好，外面兄弟单位都要来学习经验，增加了外地县市区来我区学习考察终端虚拟化及财政预算管理“一体化”公务接待开支等；另一方面是财政事务中心上年无公务接待开支，今年发生1.92万元。
3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。
4、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车运行维护费；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车，无公务用车运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算13.01万元，占100%。其中：
因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
公务接待费支出决算为13.01万元，其中：其他国内公务接待支出13.01万元,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2021年共接待国内公务接待批次195个、接待人次1425人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年政府性基金预算财政拨款收入0万元，年初结转和结
余29.9万元,本年支出29.9万元,其中：基本支出0元万元,项目支出29.9万元,年末结转和结余0元万元。
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为29.9万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），较年初预算的增加29.9万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初结余29.9万元有2021年使用，主要用于办公楼升级改造支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情
2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、机关运行经费支出说明
2021年度机关运行经费支出442.97万元，比年初预算数增加376.64万元，增长567.83%，主要原因是：年中追加和上级补助部分专项工作经费开支。
十一、一般性支出情况
2021年本部门开支会议费12.13万元，用于召开优化营商环境、财税综合信息平台建设动员大会、债务及财政运行电视电话会、政府采购代理机构审查会议，人数约为539人，内容为优化营商环境、财税综合信息平台建设动员、债务及财政运行、全市政府采购代理机构书面审查；开支培训费5.17万元，用于开展党建培训、绩效培训、会计准则培训、一体化系统操作培训等，人数约为413人，内容为党建培训、绩效培训、会计准则培训、一体化系统操作培训等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
2021年度政府采购支出总额242万元，其中：政府采购货物支出154万元、政府采购工程支出65万元、政府采购服务支出23万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占有情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，财政投资评审工作经费102.42万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，其他国有土地使用权出让收入安排的支出机房信息化建设资金29.9万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
2021年度，我单位开展了财政投资评审工作经费和机房信息化建设资金项目支出的绩效评价，项目绩效自评报告的结果为“优”。从评价情况来看，实现了财政工作为民服务优质、资金使用及时安全、财政管理高效有为。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
根据考核评分细则，考评组认为财政局2021年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全，会计核算规范，依照计划管理使用，整体支出对财政局工作的正常运行发挥了重要作用，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得来结果为100分，等级为优。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。
第四部分 名词解释
一、财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
五、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
2021年度岳阳市君山区财政局部门决算公开表格
2021年度岳阳市君山区财政局整体绩效自评报告
