2019年度岳阳市君山区林业局部门决算情况公开说明
目 录
第一部分岳阳市君山区林业局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
岳阳市君山区林业局概况
一、部门职责
区林业局主要负责林业及生态保护修复的监督管理；组织指导林业生态保护修复和造林绿化工作；负责森林、湿地资源的监督管理；指导开展林业产业工作；负责陆生野生动植物资源监督管理；负责监督管理各类自然保护地；负责推进林业改革相关工作；指导森林公园和湿地公园建设和发展；负责全区林业执法工作；负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按规定权限审核规划内年度计划投资项目，组织实施林业生态补偿工作；负责林业科技、教育工作；承办区委、区政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
岳阳市君山区林业局单位内设机构包括：办公室、造林种苗股（区绿化委员会办公室）、资源管理和行政审批股、自然地保护和野生动植物管理股、规划财务股（政工人事股）、政策法规和改革发展股共6个股室，全额拨款人员22人，退休人员4人。
（二）决算单位构成。
岳阳市君山区林业局单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级一个决算单位。
第二部分 岳阳市君山区林业局2019年度部门决算表（见附表）
第三部分 岳阳市君山区林业局2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计4,022.26万元，与2018年相比，收、支总计减少840万元，减少17.27%。主要原因是由于全市“三年城乡绿化行动”收官之年，我区城乡绿化预算较上年减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计4,022.26万元，其中：财政拨款收入3326.7万元，占82.71%。政府性基金预算财政拨款收入237.5万元，占5.9%。其他收入458.05万元，占11.39%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3,095.87万元，其中：基本支出391.19万元，占12.64%。项目支出2704.68万元，占87.36%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计3564.2万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少1298万元，减少26.69%。主要原因同样是由于全市“三年城乡绿化行动”收官之年，我区城乡绿化预算较上年减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出2610.59万元，占本年支出合计的84.32%。与2018年度相比，财政拨款支出减少2251万元，减少46.31%,主要原因同样是由于全市“三年城乡绿化行动”收官之年，我区城乡绿化项目支出较上年减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出2610.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出351.32万元，占13.46%；社会保障和就业（类）支出28.54万元，占1.09%；卫生健康（类）支出13.9万元，占0.53%；节能环保（类）支出1423.68万元，占54.53%；城乡社区（类）支出237.5万元，占9.1%；农林水（类）支出764.28万元，占29.28%；交通运输（类）支出10万元，占0.38%；住房保障（类）支出18.86万元，占0.72%；
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为465.7万元，支出决算为2,610.59万元，完成年初预算的561%，其中：
财政拨款基本支出年初预算为356.7万元，支出决算为336.58万元，完成年初预算的94.36%。财政拨款项目支出年初预算为109万元，支出决算为2274.01万元，完成年初预算的2087%。支出决算大于年初预算的主要原因：一是区财政根据区政府大力实施生态建设的要求，调整我局年初预算，增加城乡绿化财政投入资金1578.89万元；二是上级财政追加林业专项资金514万元；三是由于机构改革区湿地管理中心并入我局，其财政预算公用经费支出52万元，相应增加了我局的支出数。
按经济分类：工资福利支出261.6万元，比上年增加62.38%。商品和服务支出71.51万元，比上年增加17.06%。对个人和家庭的补助9.62万元，比上年增加7.97%。项目支出2274.01万元，比上年减少50.92%。其中：商品和服务支出366.52万元，比上年减少75.64%。对个人和家庭的补助73.68万元，比上年减少47.93%。其他资本性支出1793.97万元，比上年减少38.19%。对企业补助40万元，比上年减少52.95%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出336.58万元，其中:人员经费265.07万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费71.51万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为 2.94万元，完成预算的16.33%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与上年持平。
公务接待费支出预算为12万元，支出决算为2.94万元,完成预算的24.5%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。 与上年相比减少2.4万元，减少44.96%,减少主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为0万元，完成预算的0%（说明：由于预决算口径问题，年初预算的公务用车运行维护费包括了“其他交通费用”，但决算报表里是没有包含的）,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少5万元，减少100%,减少主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比上年有所压减。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.94万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为2.94万元，全年共接待来访团组46个、来宾415人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年政府性基金本年收入237.5万元,占本年收入合计的5.9%。本年支出237.5万元,占本年支出合计的7.67%。项目支出237.5万元,
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
区林业局对绩效管理工作高度重视，制订了管理制度，专门成立绩效评价工作小组，开展绩效管理工作，主要做到了以下几点。
第一，责任业务股室在申报项目前，需开展事前绩效评估，设置专项资金绩效目标。评估结果和绩效目标作为申请项目的必备要件。
第二，责任业务股室会同规划财务股对项目资金绩效运行负责监控，规范监控程序，对绩效目标实现程度和预算进度实行“双监控”，发现问题分析原因并及时纠正，确保绩效目标如期保质保量完成。
第三，项目完成后，责任业务股室以自评方式对项目执行情况开展绩效评价，主要评价产出和结果的经济性、效率性和效益性。规划财务股对项目资金使用情况进行自评，并汇总形成项目预算绩效评价报告。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
本部门2019年林业项目绩效目标全部达到，项目任务全部完成，并通过了验收。项目实施对森林资源保护至关重要，在保证了生态环境效益的情况下，也为社会提供了就业机会，有效增加了林农收入，效益显著。同时项目对改变我区农村面貌起到了积极作用，为广大人民提供了一个舒适的生活环境，得到了广泛好评。
根据《林业项目支出绩效评价指标体系》的评价内容和指标，对我区林业项目资金绩效自评得分为97.5分，评价等级为A级。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，“三公”经费支出总额较上年减少。2019年全面完成了上级主管部门下达我局各项工作任务和重点工作计划。
1.城乡绿化全面提升。今年是城乡绿化三年行动收官之年。全年人工造林1.3万亩（其中营造长江防护林0.3万亩）、森林抚育0.5万亩。全年栽植各类乔木31.8万株。区第五届人大常委会第十八次会议上，区林业局城乡绿化三年行动专项工作评议获全票通过。洪市、柿树岭、托龙山等3个村（社区）荣获首批国家森林乡村称号。
2.林业资源管理从严从紧。进一步强化森林资源流通环节管理，严把林木采伐、运输审批关，提升管服质量。
3.专项行动高效推进。开展“2019绿卫”森林执法专项行动和2019年森林督查，严厉打击破坏森林资源违法犯罪活动，全年办理林政案件5起；对辖区内37个疑似林地变化图斑全面核查，确定涉违法图斑7个，目前其中6个已移交森林公安查处。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
岳阳市君山区林业局2019年机关运行经费支出71.51万元。与年初预算数增加23.71万元，增加49.6%，主要原因是由于政府机构改革，区湿地管理中心并入我局，导致机关运行经费增加。
（二）政府采购支出情情况
本部门2019年度政府采购支出总额625.82万元，其中：政府采购货物支出525.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出100万元。授予中小企业合同金额625.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额84.62万元，占政府采购支出总额的13.52%。
（三）国有资产占有情况
本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
交通运输支出（类）：是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维
第五部分 附件
附件：
2019年度岳阳市君山区林业局部门决算公开表格.XLS