2022年度岳阳市君山区市场监督管理局部门决算说明
2022年度岳阳市君山区市场监督管理局部门决算说明
目 录
第一部分 岳阳市君山区市场监督管理局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2022年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 岳阳市君山区市场监督管理局概况
一、部门职责
根据《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅<关于印发岳阳市县市区机构改革方案>的通知（湘办[2019]13号），原岳阳市工商行政管理局君山分局和原君山区食品药品监督管理局组建岳阳市君山区市场监督管理局。负责全区市场综合监督管理局，负责负责全区食品、药品、医疗器械、化妆品监督管理；负责权限内食品、药品、医疗器械行政许可；组织实施食品、药品、医疗器械、化妆品监督管理，组织查处重大食品药品违法行为；承担区食安委日常工作等。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
2022年岳阳市君山区市场监督管理局共设有14个内设股室、3个执法中队及5个市场监管所。单位内设机构包括：办公室、政策法规股、登记注册股、食品安全协调和特殊食品监管股、食品生产经营安全监督管理股、餐饮食品安全监管和抽检监测管理股、药品医疗器械监督管理股、特种设备安全监察股、质量监督标准计量股、市场规范管理股、知识产权股、消费者权益保护股、财务股、人事股。
（二）决算单位构成。岳阳市君山区市场监督管理局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区市场监督管理局本级。
第二部分 岳阳市君山区市场监督管理局部门决算表（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）
第三部分 岳阳市君山区市场监督管理局2022年度部门决算情况说明
（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1776.53万元。与上年相比，增加69.65万元，增加4.08%，较上年增加的主要原因：1、新增项目食品安全责任保险20万元；2、因3.15酸菜舆情事件影响增加案件调查、食品抽检等费用近30.5万元；3、对企业补助增加6万元；4、增加药品及工业产品抽检费用13.15万元。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1776.53万元，其中：财政拨款收入1730.73万元，占97.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入45.8万元，占2.58%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计1776.53万元，其中：基本支出1575.04万元，占88.66%；项目支出201.49万元，占11.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收入总计为1730.73万元，与2021年1695.43万元相比，增加35.3万元，增加2.08%，较上年增加的主要原因：1、新增项目食品安全责任保险20万元；2、因3.15酸菜舆情事件影响增加案件调查、食品抽检等费用近15.3万元。
财政拨款支出总计为1730.73万元，比上年增加35.3万元，增加2.08%，增加的主要原因是：1、新增项目食品安全责任保险20万元；2、因3.15酸菜舆情事件影响增加案件调查、食品抽检等费用近15.3万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1730.73万元，占本年支出合计的97.42%。与20201年度相比，财政拨款支出增加35.3万元，增加2.08%，增加的主要原因是1、新增项目食品安全责任保险20万元；2、因3.15酸菜舆情事件影响增加案件调查、食品抽检等费用近15.3万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1730.73万元，主要用于以下方面：
一般公共服务（类）支出1387.23万元，占80.16%；科学技术（类）支出40万元，占2.31%；社会保障和就业支出（类）160.65万元，占9.28%；卫生健康（类）支出44.43万元，占2.57%；农林水支出30万元，占1.73%；住房保障（类）支出68.42万元，占3.95%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算为1584.6万元，支出决算为1730.73万元，完成年初预算的109.22%。其中：
1、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1102.43万元，支出决算为1229.17万元，完成年初预算的111.50%。决算数大于预算数的主要原因是：①增加临聘人员费用、3.15酸菜舆情事件费用等；②财政下达指标时指标功能科目有调整。
2、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）质量基础（项）。
年初预算为 0万元，支出决算为10万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年初没有安排预算，是省局补助给岳阳翔盛动物保健科技有限公司标准化资金补助。
3、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）药品事务（项）。
年初预算为 0万元，支出决算为2.5万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年初没有安排预算，是中央安排补助资金。
4、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）。
年初预算为131万元，支出决算为105万元，完成年初预算的80.15 %。决算数小于预算数的主要原因是财政下达指标时指标功能科目有调整。
6、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）。
年初预算为 0万元，支出决算为35万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是财政下达指标时指标功能科目调整。
7、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为 0万元，支出决算为5.56万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是财政下达指标时指标功能科目调整。
8、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为45万元，支出决算为40万元，决算数小于预算数的主要原因是知识产权咨询服务费用5万于2023年列支。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为92.4万元，支出决算为8万元，完成年初预算的8.66 %。决算数小于预算数的主要原因是退休人员生活补贴在2023年1月列支。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为 91.23万元，支出决算为93.19元，完成年初预算的102.15 %。决算数大于预算数的主要原因是年中人员异动。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为46.15万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是财政下达指标时指标功能科目调整。
12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为7.61万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是退休人员1人死亡。
13、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为5.7万元，支出决算为5.7万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。
13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为46.75万元，支出决算为42.76万元，完成年初预算的88.31%。决算数小于预算数的主要原因是公务员医疗补助没有单列。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为 1.67万元，支出决算为1.67万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致。
15、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是财政下达指标时指标功能科目调整。
16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为68.42万元，支出决算为68.42万元，完成年初预算的 100 %。决算数与预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1730.73万元。其中:
人员经费1142.31万元，占基本支出的74.70%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费386.94万元，占基本支出的25.30%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为40万元，支出决算为23.50万元,完成预算的58.75%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为15万元，支出决算为5.89万元,完成预算的39.27%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为25元，支出决算为17.61万元，完成预算的 70.44 %，与上年相比增加2.87万元，增加19.47%。增加的主要原因是车辆均已超过使用期限，老化严重。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.89万元，占25.06%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算17.61万元，占74.94%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为5.89万元，其中：其他国内公务接待支出5.89万元,主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2022年共接待国内公务接待批次44个、接待人次420人次（包括陪同人员）。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算17.61万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费17.61元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、机关运行经费支出说明
2022年度机关运行经费支出386.94万元。比年初预算数增加282.54万元。比上年减少73.96万元，减少16.05%，主要原因是：减少等。
十一、一般性支出情况
2022年本部门开支会议费0万元，用于召开会议0，人数0人，内容为无；开支培训费0.92万元，用于参加省局业务培训，人数20人，内容为无；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
2022年度政府采购支出总额45.56万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出45.56万元。授予中小企业合同金额45.56万元，占政府采购支出总额的100%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占有情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，共涉及资金105万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“知识产权“和“采样检测与器械抽检”2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出105万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目合理使用资金，坚持厉行节约；确保了市场监管业务顺畅，确保了数据安全。
组织对“岳阳市君山区市场监督管理局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1776.53万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；严格按照厉行节约要求规范了机关事务管理工作，保障了机关有效运转；认真贯彻落实全面从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面，加强了干部队伍建设；强化市场监管，提升了管理水平。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
“知识产权“和“采样检测与器械抽检”2个项目项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为96万元，执行数为105万元，完成预算的109.38%。项目绩效目标完成情况：一是合理使用资金，坚持厉行节约；二是确保财政业务顺畅，确保数据安全。发现的主要问题及原因：1、加快资金支付进度；2、资金还有待加大投入。下一步改进措施：与财政积极协调，争取资金支持；加强与项目具体实施单位的沟通，加强项目支出绩效运行监控，加快项目资金使用进度，提高项目资金的使用效率。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
绩效管理工作开展顺利，部门决算中项目绩效自评结果为优，部门评价项目绩效评价结果为优。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
