2022年度岳阳市君山区国库集中支付核算中心部门决算公开说明

　　2022年度岳阳市君山区国库集中支付核算中心部门决算

　　目录

　　第一部分 君山区国库集中支付核算中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　岳阳市君山区国库集中支付核算中心（单位）概况

　　一、 部门职责

　　根据“君发[2005]6号”《关于事业 单位机构改革的实施意见》和“岳编办通[2007]94号”《关于 成立君山区财政国库集中支付局的批复》精神，君山区国库集中支付核算中心为副科级行政支持类事业单位，隶属君山区财政局。

　　主要工作职责：

　　1、贯彻执行国家财经纪律、法规和方针政策，建立和和管理国库单一账户体系。

　　2、负责研究制订国家集中支付相关制度，协调人民银行国库部门、代理银行、预算单位等各有关方的相关业务工作，办理财政直接支付零余额账户和授权支付零余额账户的业务。

　　3、负责财政国库集中支付业务相关账务处理，办理预算单位财政性资金支出明细账，监督预算单位的预算指标、用款计划情况。

　　4、负责制定收付系统内部管理和监督制度，对财政支付机构和收付系统内部进行监督检查。

　　5、负责建设并维护局内收付管理信息系统，以及受委托的财政系统网络信息化管理。

　　6、负责各预算单位财政工资统发工作。

　　7、负责办理部分行政事业单位会计集中核算工作。

　　8、完成上级交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　局机关设5个职能股室，核定区国库集中支付核算中心。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市君山区国库集中支付核算中心2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区国库集中支付核算中心只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计329.67万元。与上年相比，减少222.83万元，减少40.33%，主要是因为2021年决算数据多上年结转资金、减少财政业务终端虚拟化扩容建设经费及信息化建设。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计329.67万元，其中：财政拨款收入329.67万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计329.67万元，其中：基本支出145.56万元，占44.15%；项目支出184.12万元，占55.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计329.67万元，与上年相比，减少222.83

　　万元,减少40.33%，主要是因为2021年决算数据多上年结转资金、减少财政业务终端虚拟化扩容建设经费及信息化建设。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出329.67万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少222.83万元，减少44.15%，主要是因为2021年决算数据多上年结转资金、减少财政业务终端虚拟化扩容建设经费及信息化建设。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出329.67万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出298.37万元，占90.5%；社会保障和就业（类）支出14.26万元，占4.33%；卫生健康（类）支出6.67万元，占2.02%；住房保障（类）支出10.37万元，占3.15%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为456.85万元，支出决算数为329.67万元，完成年初预算的72.16%，其中：

　　1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为144.45万元，支出决算为114.26万元，完成年初预算的79.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年6月30日因本单位有1人调出。

　　2、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

　　年初预算为203.9万元，支出决算为110.92万元，完成年初预算的54.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是：由于2022年信息化有些项目未完工，次年完工再付。

　　3、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。

　　年初预算为77.2万元，支出决算为73.2万元，完成年初预算的94.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是：减少财政业务终端虚拟化扩容建设经费。

　　4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为13.82万元，支出决算为13.82万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：单位养老保险支出。

　　5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

　　年初预算为0.43万元，支出决算为0.43万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：单位部分工伤保险支出。

　　6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为6.48万元，支出决算为6.48万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：单位医疗保险支出。

　　7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

　　年初预算为0.20万元，支出决算为0.20万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：单位大额医疗互助支出。

　　8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为10.37万元，支出决算为10.37万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：单位住房公积金支出。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出145.56万元，其中：

　　人员经费125.52万元，占基本支出的86.23%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

　　公用经费20.04万元，占基本支出的13.77%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为2万元，完成预算的100%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是。

　　公务接待费支出预算为2万元，支出决算为2万元，完成预算的100%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是公务接待支出，与上年相比减少6.5万元，减少76.47%,减少的主要原因是减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定，遵循厉行勤俭节约的原则。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：支出0万元，主要用于

　　2、公务接待费支出决算为2万元，全年共接待来访团组89个、来宾276人次，主要是根据工作需要对接支付业务学习交流工作等发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　1、（类）（款）（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元；基本支出0万元，项目支出0万元。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出20.1万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少0.1 万元，降低0.00%。主要原因是：减少其他费用。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0.2万元，用于召开预、决算公开工作会议，人数64人，内容为预、决算公开工作要求安排；开支培训费1万元，用于开展年初预算培训、年终决算培训，人数128人，内容为年初预算填制标准和注意事项及年终决算填制标准和注意事项；举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额93万元，其中：政府采购货物支出6.7 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出86.3万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评资金184.12万元。其中：财政国库业务73.2万元，占一般公共预算项目支出总额的39.65%；信息化建设110.92万元，占一般公共预算项目支出总额的60.35%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　一是与国库集中支付改革相配套的制度还不够完善。尤其是部门预算编制不细化、不精准，无可操作性可言。国库支付缺乏执行基础，预算管理存在一定的隐患和漏洞，资金支付的过程监管还需进一步加强，与人民银行、业务代理银行的沟通和协调也需要进一步加强。

　　二是大平台系统还有待进一步完善。管理人员需要加强业务学习，提高业务办理综合素质；部分预算单位财务人员更换频繁，造成新的上岗人员对系统业务流程不够熟悉，还需继续加强培训。

　　三是预算单位思想认识还有待进一步统一和提高。部分预算单位财务人员对国库集中支付改革的重要性认识不够，特别是对财政平台网上支付流程不熟练，出错率高，严重影响了国库集中支付工作效率。

　　进行国库集中支付制度的改革，首先应该思想的统一认识教育，开展学习教育活动，使其充分认识到新时期经济建设中对国库集中支付的依赖，国库集中支付对我国经济的促进作用。只有进行了统一的认识，提高了认识水平，才能进一步加大改革的措施，更好的落实国库集中支付制度改革。

　　预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

　　岳阳市君山区国库集中支付核算中心2022年部门决算公开表格.XLS