2022年度岳阳市君山区财政事务中心部门决算公开说明

　　2022年度岳阳市君山区财政事务中心部门决算

　　目录

　　第一部分 财政事务中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　财政事务中心概况

　　一、部门职责

　　岳阳市君山区财政事务中心为君山区经济发展和社会事业进步提供财政保障，主要负责区级行政性收费，事业性收费，政府性基金，罚没收入，国有资产管理和国有资源收益，其他非税收入征管。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　岳阳市君山区财政事务中心无内设机构。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市君山区财政事务中心2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区财政事务中心只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计85.94万元。与上年相比，减少53.7万元，减少38.46%，主要是因为2022年的国资经费因时间原因未申请拨付并使用。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计85.94万元，其中：财政拨款收入85.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计85.94万元，其中：基本支出85.94万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计85.94万元，与上年相比，减少53.7万元,减少38.46%，主要是因为2022年的国资经费因时间原因未申请拨付并使用。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出85.94万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少53.7万元，减少38.46%，主要是因为2022年的国资经费因时间原因未申请拨付并使用。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出85.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出71.26万元，占82.92%；社会保障和就业（类）支出6.94万元，占8.08%；卫生健康（类）支出3.04万元，占3.54%；住房保障（类）支出4.69万元，占5.46%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为159.77万元，支出决算数为85.94万元，完成年初预算的53.79%，其中：

　　1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为8.4万元，支出决算为10.54万元，完成年初预算的125.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加了非税和国资等相关工作经费。

　　2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为79.52万元，支出决算为12.95万元，完成年初预算的16.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年的国资经费因时间原因未申请拨付并使用。

　　3、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。

　　年初预算为57.22万元，支出决算为39.77万元，完成年初预算的69.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政事务中心2022年预算列支的绩效和十三月工资等工资福利支出实际在财政局机关的经费中支出。

　　4、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加了非税和国资等相关工作经费。

　　5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为6.26万元，支出决算为6.55万元，完成年初预算的104.63%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中在职人员的养老保险缴费基数有所调整，增加了相关费用。

　　6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

　　年初预算为0.39万元，支出决算为0.39万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按规定完成年初预算。

　　7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

　　年初预算为2.93万元，支出决算为2.93万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按规定完成年初预算。

　　8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

　　年初预算为0.25万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政事务中心的医疗支出列在事业单位医疗支出和其他行政事业单位医疗支出，无公务员医疗补助支出。

　　9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。

　　年初预算为0.11万元，支出决算为0.11万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按规定完成年初预算。

　　10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为4.69万元，支出决算为4.69万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按规定完成年初预算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出85.94万元，其中：

　　人员经费58.94万元，占基本支出的68.58%,主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出。

　　公用经费27万元，占基本支出的31.42%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、其他交通费用和其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为5.5万元，支出决算为0.07万元，完成预算的1.27%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

　　公务接待费支出预算为5.5万元，支出决算为0.07万元，完成预算的1.27%，决算数小于预算数的主要原因是本部门认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩三公经费支出；与上年相比减少1.85万元，减少96.35%，减少的主要原因是本年度公务活动减少，公务接待费用相应减少。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.07万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

　　2、公务接待费支出决算为0.07万元，全年共接待来访团组3个、来宾18人次，主要是考察调研、学习交流发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，财政事务中心更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度本部门无政府性基金收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2022年度本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出27万元，比年初预算数增加15.35万元，增长131.76%。主要原因是：年中增加了非税和国资等相关工作经费；比上年决算数减少36.49万元，降低57.47%，主要原因是：2022年的国资经费因时间原因未申请拨付并使用。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0.32万元，用于召开行政事业性国有资产年报培训会议，人数50人，内容为行政事业性国有资产年报系统操作；开支培训费0万元，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　2022年度财政事务中心无预算绩效情况的说明。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　四、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　五、卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　六、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　七、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　八、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　九、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　十、津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　十一、伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　十二、绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　十三、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　十四、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　十五、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　十六、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　十七、其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　十八、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　十九、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　二十、印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　二十一、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　二十二、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　二十三、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　二十四、劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　二十五、委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　二十六、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　二十七、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　二十八、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　第五部分 附件

　　附件：2022岳阳市君山区财政事务中心决算公开表.XLS