2022年度君山区基层医疗财务核算中心部门决算公开说明

　　2022年度君山区基层医疗财务核算中心部门决算

　　目录

　　第一部分 君山区基层医疗财务核算中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　君山区基层医疗财务

　　核算中心概况

　　一、部门职责

　　为区域内基层医疗卫生机构财务集中核算提供服务，负责全区基层医疗卫生单位财务统一管理和会计核算。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。

　　君山区基层医疗财务核算中心单位内设机构包括：君山区基层医疗财务核算中心，本核算中心共有6名人员，设置主任室、核算组、资金组三个职能岗位，分管柳林第一社区卫生服务中心、柳林第二社区卫生服务中心、许市镇中心卫生院、广兴洲镇中心卫生院、钱粮湖镇卫生院、良心堡镇卫生院财务，为区域内基层医疗卫生机构财务集中核算提供服务，负责全区基层医疗卫生单位财务统一管理和会计核算。

　　（二）决算单位构成。

　　君山区基层医疗卫生财务集中核算中心（本级）单位2022年部门决算汇总公开单位构成：本级决算。

　　第二部分

　　君山区基层医疗财务

　　核算中心部门决算表

　　（见附表，因单位转换后四舍五入，尾数可能有略有出入。）

　　第三部分

　　2022年度君山区基层医疗财务核算中心部门决算情况说明

　　（由于决算编制时，金额明细到了分，而公开表格显示和公开文档取数只到了万元，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计均为1495.2万元，与2021年相比，收、支总计各下降了6079.3万元，下降了802.58%。主要原因是6家乡镇卫生院事业收入未合并报送，相对应的支出也下降了。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计1495.2万元，其中：财政拨款收入1084.14万元，占72.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；其他收入411.06万元，占27.5%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计1495.2万元，其中：基本支出1075.14万元，占71%；项目支出420.06万元，占28.09%；上缴上级支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计1084.14万元，与上年相比，增加637.34万元,增长1426.45%，主要是因为2022年人员经费和卫生健康方面有所增长。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出1084.14万元，占本年支出合计的72.5%，与上年相比，财政拨款支出增加637.34万元，增加1426.45%，主要是因为2022年人员经费和卫生健康方面有所增长。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出1084.14万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出143.28万元，占13.22%；卫生健康（类）支出856.73万元，占79.02%；住房保障（类）支出84.13万元，占7.76%；

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算为1897.64万元，支出决算为1084.14万元，已完成年初预算的57%，未完成年初预算的原因是：2022年部分社保指标未能按照要求下拨，具体情况2022年年末已向君山区财政局说明。其中：

　　1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为118.34万元，支出决算为136.6万元，完成年初预算的115.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年新进人员经费未纳入预算；

　　2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项），年初预算为0万元，支出决算为0.83万元，完成年初预算的0%；

　　3、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项），年初预算为7.4万元，支出决算为5.86万元，完成年初预算的79.18%，年初数大于决算数的主要原因是：个别乡镇卫生院未参加工伤保险；

　　4、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院支出（项）年初预算为0万元，支出决算为311.34万元，完成年初预算的0%；

　　5、卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）年初预算为1242.86万元，支出决算数为486.87万元，已完成年初预算的39.17%，未完成年初预算数的原因是：2022年年末疫情防控开支下降；

　　6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算55.47万元，支出决算数为55.47万元，年初预算与决算持平；

　　7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算数为3.35万元，支出决算数为3.05万元，已完成年初预算的91.04%，未完成年初预算数的原因是：2022年年末医疗支出延迟到2023年年初支付；

　　8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为88.75万元，支出决算数为84.13万元，已完成年初预算的94.7%，未完成年初预算数的原因是：2022年年末住房公积金支出延迟到2023年年初支付。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出1075.14万元，其中：

　　人员经费1036.16万元，占基本支出的96.37%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、养老保险缴费、医疗保险缴费、其他社保缴费、住房公积金缴费及医疗补助。

　　公用经费38.98万元，占基本支出的3.63%，主要包括办公费、培训费、工会经费、福利费及其他支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，开支内容包括：

　　支出0万元。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支，预算为0万元。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2022年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，预算为0万元。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　君山区基层医疗财务核算中心单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支培训费6.47万元，用于开展财务业务培训，全年每月开展2次培训会，分别为：财务业务培训会和财务交流会，参加培训的人包括各基层医疗单位院长、副院长、财务人员、人事、乡村医生财务人员及需要配合财务工作的相关人员，全年人次816人，内容为财务业务交流及业务培训和拓展。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，君山区基层医疗财务核算中心（卫生院救护车）共有车辆2辆。其中：其他用车2辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；年末无单价50万元(含)以上通用设备，单价 100 万元(含)以上专用设备1台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　根据绩效管理工作要求，我中心严格按照绩效管理目标开展工作，并在第二年及时编制绩效评价报告，总结经验，制定计划，确保各项工作达到预期效果，符合绩效管理目标。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　政策观念淡薄，口头汇报后，不按程序批报，检查发现手续不符合规定，应对能力不强。对财务管理中的突发事件，束手无策，对多年形成的一些常规，也没有办法处置。比如，有些费用、指标，上级行都要根据全区计划执行情况，综合平衡，在年终下达，这种情况已经多年。没有从自身找原因，事先没有制订有效的应对措施。财会人员，对政策掌握一知半解，对于要提交行领导决策的事项，不能从政策上当好参谋，对行领导的一些思路，不能提供详细的政策解释，没有兼顾参谋和办事员的职能。财务人员要认真学习，提高执行制度自觉性，执法要严，违规必究。财务人员更要提高综合素质，认真履行职责。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　咨询费：反映单位咨询方面的支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　第五部分

　　附件

　　1、君山区基层医疗财务核算中心2022年部门决算公开表格.XLS