2022年度岳阳市君山区卫生计生综合监督执法局部门决算公开说明

　　2022年度岳阳市君山区卫生计生综合监督执法局部门决算

　　目录

　　第一部分 岳阳市君山区君山区卫生计生综合监督执法局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　岳阳市君山区卫生计生综合监督执法局单位概况

　　一、 部门职责

　　依法负责本区社会抚养费征收和提供卫生保障、监督、管理、宣传等工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。岳阳市君山区卫生计生综合监督执法局目前共设有科室5个，为办公室、医疗执业科、职业卫生科、公共场所科、财务室。

　　（二）决算单位构成。岳阳市君山区卫生计生综合监督执法局2022年部分决算汇总公开单位构成只包括：岳阳市君山区卫生计生综合监督执法局本级，没有其他预算单位，因此本单位决算仅含本级预算。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计199.84万元。与上年相比减少34.46万元，减少14.7%，主要是因为厉行节约，严格控制收支。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计199.84万元，其中：财政拨款收入177.56万元，占88.9%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入22.28万元，占11.1%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计199.84万元，其中：基本支出199.84万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计177.56万元，与上年相比，增加147.39万元,增长488.5%，主要是因为2021年全年人员社保类开支由区卫生健康局代付，直接支付至相关部门，款项未下拨至本单位，2022年社保类人员经费财政直接下拨至本单位，故2022年人员类开支增幅大，2022年预算一体化实行，账务处理更加细化。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出177.56万元，占本年支出合计的88.9%，与上年相比，财政拨款支出增加147.39万元，增长488.5%，主要是因为2021年全年人员社保类开支由区卫生健康局代付，直接支付至相关部门，款项未下拨至本单位，2022年社保类人员经费财政直接下拨至本单位，故2022年人员类开支增幅大，2022年预算一体化实行，账务处理更加细化。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出177.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7.78万元，占4.39%；社会保障和就业支出15.38万元，占8.66%;卫生健康支出144.96万元，占81.64%；住房保障支出9.44，占5.31%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为176.6万元，支出决算数为177.56万元，完成年初预算的100.54%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为7.78万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为今年预算一体化做账方式更加细化，支出功能项目的调整，此项费用未列入年初预算。

　　2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

　　年初预算为3.85万元，支出决算为2万元，完成年初预算的51.95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：此项费用为年中下达，补发退休人员2021年退休费，未补发完全。

　　3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）

　　年初预算为12.59万元，支出决算为12.59万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是单位人员没有变化。

　　4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

　　年初预算为0.79万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是单位人员没有变化。

　　5、卫生健康类支出（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）

　　年初预算为143.37万元，支出决算为138.91万元，完成年初预算的96.89%，决算数小于年初预算数，主要原因是厉行节约，公用经费的减少。

　　6、卫生健康类支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）  

　　年初预算为5.9万元，支出决算为5.9万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算。

　　7、卫生健康类支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

　　年初预算为0.47万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数，主要原因是公务员医疗补助已纳入基础医疗。

　　8、卫生健康类支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

　　年初预算为0.19万元，支出决算为0.15万元，完成年初预算的78.95%。决算数小于年初预算数，主要原因是借调出人员其他医疗支出本由所在单位购买，3月增加至本单位。

　　9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

　　年初预算为9.44万元，支出决算为9.44万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要是我单位严格按预算执行决算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出177.56万元，其中：

　　人员经费174.56万元，占基本支出的98.31%,主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费。

　　公用经费3万元，占基本支出的1.69%，主要包括专用材料费。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是我单位严格按预算执行决算。

　　公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是2022年没有公务接待费用支出，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是我单位严格控制三公经费，减少不必要开支。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是我单位严格按预算执行决算。

　　公务用车运行维护费支出预算为9万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数，主要原因是本单位公车已纳入区公用用车平台，产权划入机关事务局，所以今年没有这项支出，与上年相比减少0万元，减少0%，主要原因是我单位无公车，所以没有这项开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，君山区卫生计生综合监督执法局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　君山区卫生计生综合监督执法局2022年度没有政府基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　君山区卫生计生综合监督执法局2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出3万元，比上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是：主要的工作内容开支无变化。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人；开支培训费0万元，人数0人，；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　本单位2022年度整体支出绩效目标的金额为176.6万元，完成率100%，

　　2022年，本单位从进一步加强执法能力建设，统筹推进各项卫生监督工作，提升服务质量、加强内部管理等方面入手，在监督检查、财务管理、资金使用、项目管理等方面取得了较好的成效。通过全面客观地总结和分析，同时对照预算绩效评价指标体系中设定的标准，对本年度单位整体支出项目进行了自我评价和分析，查找存在的问题，并提出相应的改进措施，以便在今后的工作中不断提高绩效管理水平。单位2022年整体支出为199.84万元，其中基本支出199.84万元：包括人员经费174.56万元，日常公用经费3万元.项目支出22.28万元。

　　运行成本上，单位遵循厉行节俭、以收定支的原则，严格按照财政预算批复的范围和用途使用资金，支出的资金基本都是对单位建设和监督检查的必要支出。

　　管理效率上，2022年我单位支出资金在卫生健康专项整治和日常监督检查、基本建设及设备购置等方面都做到了科学合理，在保证正常运转、完成各项业务工作的前提下，使用资金科学合理，资金使用效率高。

　　履职效能上，单位支出是行政管理职能发挥的主要方式，也是衡量整体履职效能的重要指标，本单位为此，根据发展目标规划，通过合理的支出，合理配置和调整现有资源，优化资源配置结构；提高设备使用效益等；建立健全内部控制制度和机制，规范内部控制流程和程序，并加强各科室、各岗位的监督、考核和评价，使其发挥出应有效能。

　　可持续发展能力上，单位制了定科学的管理标准和管理制度，监督各部门落实预算细则，让每一笔支出都有利于单位的持续发展，切实提经费使用效益，减少资源浪费。

　　社会效应和服务对象满意度上，单位为辖区对象提供培训、讲解卫生知识，服务的质量、数量、服务态度得到民众的认可。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　一是项目支出绩效目标设置不够科学。

　　二是项目实施过程中存在资金使用不规范、项目进度不够及时等情况，对资金使用效率造成影响。

　　三是重视不够，与本单位的职责和目标联系不够紧密资金管理使用的规范性有待进一步提高

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

　　1、君山区卫生计生综合执法局2022年部门决算公开表格.XLS