2022年度岳阳市君山区中医医院部门决算公开说明

　　2022年度岳阳市君山区中医医院部门决算

　　目录

　　第一部分 岳阳市君山区中医医院概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　岳阳市君山区中医医院概况

　　一、 部门职责

　　岳阳市君山区中医医院创建于1959年2月，位于洞庭湖腹地岳阳市君山区钱粮湖镇人民北路1号，前身为国营钱粮湖农场职工医院，2000年撤场并区改为岳阳市君山区第二人民医院，2011年6月更为现名，2018年获市卫健委获批设置，2021年8月正式取得中医医疗执业许可证，是君山区集医疗、保健、教学为一体的非盈利性二级中医医院。为君山区人民提供中医为主、中西结合、预防、保健、计划生育、康复等医疗服务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　岳阳市君山区中医医院内设机构包括：门诊、住院、医技、公共卫生、行政五大部分；门诊设中心药房、内科、外科、妇科等科室；住院部设康复科、治未病科、内一科、内二科、外科（骨伤科）、妇产科、儿科、血液透析科、针灸推拿科、麻醉科等科室，医技设检验、生化、放射（DR、CT）、超声、心电图、多普勒等。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市君山区中医医院2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区中医医院只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　（由于决算编制时，金额明细到了分，而公开表格显示和公开文档取数只到了万元，可能导致0.01的尾数差异）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计5062.32万元。与上年相比，增加520.74万元，增长11.47%，主要是因为2022年医疗业务收入增长，财政拨款收入增长。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计5062.32万元，其中：财政拨款收入463.71万元，占9.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入4598.6万元，占90.84%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计5062.32万元，其中：基本支出4569.42万元，占90.26%；项目支出492.9万元，占9.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计463.71万元，与上年相比，增加300.92万元,增长184.85%，主要是因为疫情防控期间，财政给予的相关经费增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出463.71万元，占本年支出合计的9.16%，与上年相比，财政拨款支出增加463.71万元，增长184.85%，主要是因为疫情期间人员费用及耗材等防控开支增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出463.71万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出105.17万元，占22.68%；卫生健康（类）支出358.54万元，占77.32%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为695.55万元，支出决算数为463.71万元，完成年初预算的66.67%，其中：

　　1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为102万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员年终绩效。

　　2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为3.17万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位退休人员生活补助。

　　3、卫生健康（类）公立医院（款）中医（民族）医院（项）

　　年初预算为695.55万元，支出决算为51.72万元，完成年初预算的7.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：绩效工资差额补助。

　　3、卫生健康（类）公立医院（款）其他公立医院（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为304.73万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员年终绩效及绩效工资差额补助。

　　3、卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为2.09万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：疫情防控经费。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出436.62万元，其中：

　　人员经费427.66万元，占基本支出的97.95%,主要包括绩效工资、对个人及家庭的补助。

　　公用经费8.96万元，占基本支出的2.05%，主要包括工会经费。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：支出0万元。

　　2、公务接待费支出决算为０万元，全年共接待来访团组０个、来宾０人次，无接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为０万元，其中：公务用车购置费０万元，岳阳市君山区中医医院更新公务用车０辆０。公务用车运行维护费０万元，无支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为０辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入０万元；年初结转和结余０万元；支出０万元，其中基本支出０万元，项目支出０万元；年末结转和结余０万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出０万元；基本支出０万元，项目支出０万元。

　　1、本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出０万元，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费０万元，未召开会议，人数０人；开支培训费０万元，未开展培训，人数０人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支０万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额45.81万元，其中：政府采购货物支出18.90万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出26.91万元。授予中小企业合同金额45.81万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额44.29万元，占授予中小企业合同金额的96.67%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车4辆（救护车）、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备5台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对“岳阳市君山区中医医院”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出463.71万元，政府性基金预算支出0万元。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，项目合理使用资金，坚持厉行节约。我院为为君山区及原钱粮湖三镇人民提供中医为主、中西结合、预防、保健、计划生育、康复等医疗服务，取得了预期成效，发挥了资金效益。自评得分97.2分，部门整体支出绩效为“优”。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　1、岳阳市君山区中医医院的财务核算工作业务量较大，为此，我们制定了一系列管理制度来保障预算工作的正常运行。但在实际工作当中，仍因医院预算信息化系统欠缺影响全面预算工作的执行。因医院为非营利性公立医院性质，财政拨款数额较小，药品、耗材等不允许营利，检查结果互认等等政策执行，减少了医院的收入，而医院工作人员增加，人员经费不断增长，成本整体成增长态势，所以医院存在着经费不足的问题，给日常运营和管理带来了较大资金压力。

　　2、改进措施和有关建议

　　（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，提高信息化系统普及率；进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

　　（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系；在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　三、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　四、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　第五部分

　　附件

　　1、君山区中医院2022年部门决算公开表格.XLS