2022年度岳阳市君山区广兴洲中学部门决算公开说明

2022年度岳阳市君山区广兴洲中学部门决算

　　目录

　　第一部分 广兴洲中学部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　岳阳市君山区广兴洲中学

　　概况

　　一、部门职责

　　岳阳市君山区广兴洲中学为君山区教育局所属公益一类事业单位，经费形式为财政全额拨款。学校核定编制数125名，其中全额编制125名，差额编制0名，自收自支0名。该单位部门预算实有人员285人，其中在职人员125人，离休人员0人，退休人员160人，其他人员0人。现有教学班48个，初中学生608人，小学生1295人。具体职责是：实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育等相关社会服务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　岳阳市君山区广兴洲中学下辖广兴洲中学（本部）、广兴洲镇中心小学、庆丰小学、殷家铺小学、镇南小学、广兴洲镇中心幼儿园。单位内设机构包括：1.校长办公室，2.政教处，3.教务处.4.后勤处.5.工会。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市君山区广兴洲中学单位2022年部门决算汇总公开单位构成仅包括岳阳市君山区广兴洲中学本级决算。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件）

　　第三部分

　　2022年度部门决算

　　情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计3318.46万元。与上年相比，增加341.14万元，增长11.46%，主要是因为广兴洲中学运动场提质改造以及本年度人员经费正常增资、课后延时服务和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2021年度。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计3318.46万元，其中：财政拨款收入3164.50万元，占95.36%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入151.96万元，占4.58%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.00万元，占0.06%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计3300.45万元，其中：基本支出2819.02万元，占85.41%；项目支出481.43万元，占14.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收入总计3318.46万元，与上年相比，增加343.12万元,增长11.53%，主要是因为广兴洲中学运动场提质改造以及本年度人员经费正常增资、课后延时服务和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2021年度。 2022年度财政拨款支出总计3300.45万元，与上年相比，增加325.13万元,增长10.93%，主要是因为广兴洲中学运动场提质改造以及本年度人员经费正常增资、课后延时服务和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2021年度。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出3164.50万元，占本年支出合计的95.36%，与上年相比，财政拨款支出增加189.16万元，增长6.36%，主要是因为广兴洲中学运动场提质改造以及本年度人员经费正常增资、课后延时服务和政府绩效奖励增加，导致本年决算超2021年度。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出3164.50万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2422.87万元，占76.56%；社会保障和就业支出（类）支出551.05万元，占17.41%；卫生健康支出（类）支出75.93万元，占2.40%；住房保障支出（类）支出114.67万元，占3.6%；其他支出（类）支出0万元，占0.00%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为2500万元，支出决算数为3318.46万元，完成年初预算的132.74%，其中：

　　1、教育支出（类）

　　（1）普通教育（款）学前教育（项）。

　　年初预算为70万元，支出决算为87.8万元，完成年初预算的125.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本镇幼儿数有较大提升，生均公用经费标准提高。对广兴洲镇中心幼儿园进行了提质改造。

　　（2）普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为23万元，支出决算为28.61万元，完成年初决算的124.39%，主要原因是：生均公用经费标准提高。

　　（3）普通教育（款）初中教育（项）。

　　年初预算为1557万元，支出决算为1910.47万元，完成年初决算的122.65%，主要原因是：广兴洲中学运动场提质改造和生均公用经费标准提高。

　　（4）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为250万元，支出决算为334.53万元，完成年初决算的133.81%。主要原因是：教师人数增加，政府绩效考核奖的标准提高。

　　（5）普通教育（款）教育费附加安排的支出（项）。

　　年初预算为30万元，支出决算为35.89万元，完成年初决算的119.63%。主要原因是：本年度专用设备购置和信息网络和软件更新费用增加。

　　（5）普通教育（款）其他教育支出（项）。

　　年初预算为20万元，支出决算为26.31万元，完成年初决算的131.55%。主要原因是：本年度幼儿活动设备更新费用增加。

　　2、社会保障和就业支出（类）

　　（1）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。

　　年初预算为350万元，支出决算为359.79万元，完成年初预算的102.80%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度退休人员增加及单位基本养老保险基金标准增加，导致超年初预算。

　　（2）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为95.44万元，支出决算为149.16万元，完成年初预算的156.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度退休人员增加，导致超年初预算。

　　（3）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为23.31万元，较年初预算增加23.31万元，年初没有安排预算，为年中追加。主要原因是：退休教师死亡5人。

　　（4）对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

　　年初预算为4.56万元，支出决算为4.85万元，完成年初预算的106.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度人数增加导致超年初预算。

　　3、卫生健康支出（类）

　　（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为71.67万元，支出决算为75.93万元，完成年初预算的105.94%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度人数增加导致超年初预算。

　　4、住房保障支出（类）

　　（1）住房保障支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为100万元，支出决算为114.67万元，完成年初预算的114.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度人数增加导致超年初预算。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出2819.02万元，其中：

　　人员经费2077.38万元，占基本支出的73.69%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、奖励金。

　　公用经费741.64万元，占基本支出的26.31%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2022年“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年数据一致，没有发生增减变化。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年数据一致，没有发生增减变化。

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年数据一致，没有发生增减变化。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年数据一致，没有发生增减变化。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，全年无开支。

　　2、公务接待费支出决算为0万元。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，无支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元；基本支出0万元，项目支出0万元。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　岳阳市君山区广兴洲中学为事业单位，按照机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0.03万元，用于召开教育管理、教学教研专题会议，人数120人，内容为教育管理、教学教研会议；开支培训费9.57万元，用于开展教育管理、教学业务培训，人数120人，内容为教育管理、课堂教学改革、教育论坛、教学竞赛等培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额99.43万元，其中：政府采购货物支出96.35万元、政府采购工程支出3.08万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额99.43万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额99.43万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的96.90%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的3.10%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　根据《君山区财政局关于开展2022年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳君财发〔2023〕40号）要求，我单位通过绩效自评，掌握了部门整体支出使用情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，发现了工作中存在的问题，为进一步规范财政支出管理、健全项目和资金使用管理、完善预算和绩效目标管理提供了重要参考，部门整体支出绩效自评报告已按要求按时按质公开。

　　2022年广兴洲中学完成了14个项目的绩效自评，项目达到了预定的绩效目标，在部门决算中项目绩效自评结果为“优”。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　一是预算执行率有待进一步提高，主要是部分项目结算进度慢，造成预算执行率降低。

　　二是政府采购预算编制准确性不足，年初政府采购预算仅编制了限额以上的政府采购项目金额，未包含电子卖场采购金额，导致政府采购预算小于政府采购执行.同时年中追加政府采购预算金额较大，还需进一步提高政府采购预算编制精准度。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　四、政府性基金：指各级政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。

　　五、国有资本经营预算：国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

　　六、教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　七、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　八、医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　九、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　十、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十二、政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度

　　第五部分：附件

　　1、2022年部门决算公开表格.XLS