2022年度君山区林业局部门决算公开说明

　　2022年度君山区林业局部门决算

　　目录

　　第一部分 岳阳市君山区林业局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　君山区林业局（单位）概况

　　一、 部门职责

　　区林业局主要负责林业及生态保护修复的监督管理；组织指导林业生态保护修复和造林绿化工作；负责森林、湿地资源的监督管理；指导开展林业产业工作；负责陆生野生动植物资源监督管理；负责监督管理各类自然保护地；负责推进林业改革相关工作；指导森林公园和湿地公园建设和发展；负责全区林业执法工作；负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按规定权限审核规划内年度计划投资项目，组织实施林业生态补偿工作；负责林业科技、教育工作；承办区委、区政府交办的其他任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。2022年本单位由本单位内设办公室、造林种苗股（区绿化委员会办公室）、资源管理和行政审批股、自然地保护和野生动植物管理股、规划财务股（政工人事）、政策法规和改革发展股共6个股室组成。

　　（二）决算单位构成。2022年部门决算汇总公开单位构成只包括：区林业局单位本级。

　　第二部分

　　部门决算表

　　（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计1927.66万元。与上年相比，减少97.9万元，减少4.8%，主要是因为厉行节约，严格控制收支。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计1906.53万元，其中：财政拨款收入1847.56万元，占96.91%；上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，由于结算数为0元，无法计算百分比；其他收入58.97万元，占3.09%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计1925.21元，其中：基本支出399.08万元，占20.73%；项目支出1526.13万元，占79.27%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，由于结算数为0元，无法计算百分比。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计1847.56万元，与上年相比，增加87.09万元,增长4.95%，主要是因为上级林业项目增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出1565.56万元，占本年支出合计的81.32%，与上年相比，财政拨款支出减少194.91万元，减少11.07%，主要是因为厉行节约，严格控制收支。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出1565.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出35.8万元，占2.29%；社会保障和就业（类）支出60.28万元，占3.85%;卫生健康支出（类）支出12.44万元，占0.79%;节能环保支出（类）支出402.74万元，占25.72%;城乡社区支出（类）支出67.86万元，占4.33%;农林水支出（类）支出966.72万元，占61.75%;住房保障支出（类）支出19.72万元，占1.27%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为648.64万元，支出决算数为1565.56万元，完成年初预算的241.36%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为35.8万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算安排不足，收税收入补助部分经费缺口。

　　2、社会保障和就业支出（类）

　　（1）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

　　年初预算为15.4万元，支出决算为4万元，完成年初预算的25.97%，决算数小于预算数的主要原因是实际支出有所调整。

　　（2）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

　　年初预算为26.91万元，支出决算为31.82万元，完成年初预算的118.25%，决算数等于年初预算数的主要原因是：单位养老保险支出。

　　（3）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

　　年初预算为0.96万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：单位职业年金缴纳支出。

　　（4）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为5.58万元，于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是用于退休人员生活补助。

　　（5）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老

　　支出（项）

　　年初预算为0.72万元，支出决算为0.72万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：退休干部困难补助。

　　（6）抚恤（款）死亡抚恤（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为15.6万元，于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是过世退休人员抚恤费用。

　　（7）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

　　年初预算为1.6万元，支出决算为1.6万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是工伤保险的支出。

　　3、卫生健康支出（类）

　　（1）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

　　年初预算为1.10万元，支出决算为0万元，由于决算数为0，无法计算百分比，决算数小于预算数的主要原因：实际支出科目有所调整。

　　（2）财政对基本医疗保险基金的补助（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

　　年初预算为12.44万元，支出决算为12.44万元，由于预算数为0，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是用于单位医疗保险支出。

　　4、节能环保支出（类）

　　（1）自然生态保护（类）其他自然生态保护支出

　　年初预算为263万元，支出决算为392.74万元，完年初预算的149.33%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级部门补助部分经费缺口。

　　（2）天然林保护（款）停伐补助（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是为上级财政林业专项国有天然林停伐补助资金。

　　5、城乡社区支出（类）

　　城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为67.86万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是区级林业绿化工程项目费用。

　　6、农林水支出（类）

　　（1）林业和草原（款）行政运行（项）

　　年初预算为272万元，支出决算为281.78万元，完成年初预算的103.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是补助部分经费缺口。

　　（2）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为397.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是为中央财政林业专项森林抚育补贴资金64万元、上一轮退耕还生态森林繁育补助资金3.38万元、中央2021年造林补贴330万元。

　　（3）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为15.66万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是为上级财政森林生态效益补偿补助。

　　（4）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

　　年初预算为34.8万元，支出决算为271.9万元，完年初预算的781.32%，决算数大于年初预算数的主要原因是上级省返还森林植被恢复费分成收入、上级育林基金降低征收标准等补助。

　　7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

　　年初预算为19.72万元，支出决算为19.72万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是住房公积金缴纳支出。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出374.21万元，其中：

　　人员经费337.6万元，占基本支出的90.22%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职业年金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费36.61万元，占基本支出的9.78%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃油费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为3.9万元，支出决算为3.13万元，完成预算的80.26%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。

　　公务接待费支出预算为3.9万元，支出决算为3.13万元，完成预算的80.26%，决算数小于预算数的主要原因是本部门厉行节约减少公务接待开支，与上年相比减少0.03万元，减少0.95%,减少的主要原因是本部门厉行节约减少公务接待开支。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是无公务车用车购置；与上年持平，主要原因是未购置公务用车。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是无公务车用车开支；与上年持平，主要原因是无公务用车运行维护费支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.13万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,未安排外事出访活动。

　　2、公务接待费支出决算为3.13万元，全年共接待来访团组31个、来宾182人次，主要是林业调研、上级检查发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是车辆油费、路桥费、修理维护支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入282万元；年初结转和结余0万元；支出282万元，其中基本支出0万元，项目支出282万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　农林水支出（类）国家重大水利工程建设基金安排的支出（款）三峡后续工作（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为282万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：上级拨付用于洞庭湖湿地保护与修复项目建设开支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2022年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出36.61万元，比年初预算数增加6.61万元，增长22.03%。主要原因是：维修（护）费、劳务费等增加。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0.48万元，用于召开全面推行林长制工作动员会议，人数60人，内容为全面推行林长制工作动员；开支培训费0.46万元，用于开展党建学习、禁毒教育培训等培训，人数40人，内容为开展党建学习、禁毒教育；2022年度没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　组织对“岳阳市君山区林业局”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及2022年度支出1925.21万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。对其中涉及的项目招投标、政府采购事项，我局均严格按照相关要求执行，委托政府采购代理招标认定单位进行公开招标，同时严格合同签订，落实采购物资和服务的验收，搞好资金支付的审核审批手续。项目完成后，责任业务股室以自评方式对项目执行情况开展绩效评价，主要评价产出和结果的经济性、效率性和效益性。规划财务股对项目资金使用情况进行自评，并汇总形成项目预算绩效评价报告。

　　绩效管理工作开展顺利，部门决算中部门整体支出绩效自评综合得分结果为99，以部门为主体开展的重点绩效评价结果为优。

　　（二）财政支出项目绩效情况

　　组织对“林长制护林员工资”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出105元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，该项目主要分为两部分，第一部分为护林（护鸟）员全年工资，第二部分为林长制日常运行及设备采购经费，项目总体主要绩效情况良好。针对护林（护鸟）员全年工资，区林长办足额拨付护林(护鸟)员工资41.32万元，同时要求乡镇自行组织对护林（护鸟）员进行考核，按照考核结果对每位护林（护鸟）员进行工资发放，区林长办根据系统巡护数据进行监督，全年护林（护鸟）员工作完成良好，在全省全市年度考核评比之中排名靠前。项目合理使用资金，坚持厉行节约；确保部门正常运行，护林员工资正常足额发放，完成上级主管部门下达我股室各项工作任务和重点工作计划。

　　根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。以项目为主体开展的重点绩效评价结果为优。

　　预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　存在问题：实施股室对资金绩效实现情况的责任约束不强。建议强化项目实施股室对资金绩效实现情况的责任约束。对专项资金偏离预算绩效目标的支出，及时采取有效措施予以纠正，让资金管理人、使用人皆知自身的责任，进一步规范专项资金使用绩效。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

　　1、岳阳市君山区林业局2022年部门决算公开表格.XLS

　　2、君山区林业局2023年度财政支出绩效自评报告.doc