2021年度岳阳市君山区农村公路养护中心部门决算说明

　　2021年度岳阳市君山区农村公路养护中心部门决算

　　目    录

　　第一部分  岳阳市君山区农村公路养护中心概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、政府采购支出说明

　　十三、国有资产占用情况说明

　　十四、2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分  名词解释

　　第五部分  附件

　　第一部分 

　　岳阳市君山区农村公路养护中心单位概况

　　一、 部门职责

　　1、负责监督指导全区农村公路的管理、养护、建设和协调工作；

　　2、编制和实施全区农村公路发展规划和战备规划，编制和实施农村公路建设年度计划；

　　3、负责组织农村公路建设项目的资金筹措、招投标和工程建设管理工作；

　　4、农村公路养护及养护市场的监督管一、资金拨付、监管，协助区交通局监督项目建设单位严格履行交通基建程序；

　　5、负责全区农村公路调查、公路路况技术标准的评定、年度目标考核和科技、信息工作；

　　6、负责指导乡（镇）农村公路管理养护等工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置

　　岳阳市君山区农村公路养护中心单位内设机构包括：办公室、人事财务室、柳林洲、许市、钱粮湖三个农村公路管理站、钱粮湖、许市两个养护工班。

　　（二）决算单位构成

　　岳阳市君山区农村公路养护中心2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区农村公路养护中心只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

　　第二部分 岳阳市君山区农村公路养护中心2021年度部门决算表（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）

　　第三部分  岳阳市君山区农村公路养护中心2021年度部门决算情况说明

　　（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收入总计1137.87万元。与上年相比，减少1759.92万元，减少60.73%，较上年减少的主要原因为本年减少了工程项目支出预算；支出总计1137.87万元，比上年减少1759.92万元，比上年下降60.73%，支出下降的主要原因是：2021年减少了农村公路项目建设支出。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计1107.58万元，其中：财政拨款收入1107.58万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计1137.87万元，其中：基本支出387.58万元，占34.06%；项目支出750.297万元，占65.94%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年财政拨款总收入1137.87万元，减少1759.92万元，减少60.73%，较上年减少的主要原因为本年减少了公路建设等项目支出预算；财政拨款支出总计1137.87万元，比上年减少1759.92万元，比上年下降60.73%，支出下降的主要原因为是2021年减少了农村公路建设支出。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出1137.87万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少1759.92万元，下降60.73%，主要是因为2021年减少了农村公路项目建设支出。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出1137.87万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2万元，占0.17%;公共安全支出30万元，占2.64%;社会保障和就业（类）支出70.30万元，占6.18%；卫生健康（类）支出12.06万元，占1.06%；交通运输支出1001.18万元，占87.99%；住房保障支出22.33万元，占1.96%。  

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算数为959.09万元，支出决算数为1137.87万元，完成年初预算的118.64%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为2万元，较年初预算增加2万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加。

　　2、公共安全支出（类）

　　武装警察部队（款）其他武装警察部队支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为30万元，较年初预算的增加30万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是：年中追加。

　　3、社会保障和就业支出（类）

　　（1）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

　　年初预算为37.06万元，支出决算为28.58万元，完成年初预算的77.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是有13人调至君山区交通运输综合执法大队。

　　（2）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）

　　年初预算为57.5万元，支出决算为39.88万元，完成年初预算的69.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是：交通运输局有退休人员挂靠在我单位，实际支出为我单位实际退休人员。

　　（3）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

　　年初预算为2.32万元，支出决算为1.84万元，完成年初预算的79.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有13人调到君山区交通运输综合执法大队。

　　4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

　　年初预算为17.37万元，支出决算为12.06万元，完成年初预算的69.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位公务员补充医疗保险统一由财政代付。

　　5、交通运输支出（类）

　　（1）公路水路运输（款）行政运行（项）

　　年初预算为37.11万元，支出决算为37.11万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：单位养老保险支出。

　　（2）公路水路运输（款）公路建设（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为296.29万元，较年初预算增加296.29万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中增加农村公路建设支出。

　　（3）公路水路运输（款）公路养护（项）

　　年初预算为643.37万元，支出决算为531.21万元，完成年初预算的82.57%，决算数小于年初预算数的原因是：有13人调到君山区交通运输综合执法大队。

　　（4）公路水路运输（款）公路运输管理（项）

　　年初预算为15.72万元，支出决算为15.72万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：用于公用经费支出。

　　（5）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）

　　年初预算为120.85万元，支出决算为120.85万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：用于农村公路项目支出。

　　6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

　　年初预算为27.79万元，支出决算为22.33万元，完成年初预算的80.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有13人调到君山区交通运输综合执法大队。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出387.58万元，其中：

　　人员经费364.69万元，占基本支出的94.1%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费22.89万元，占基本支出的5.9%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.1万元，支出决算为3.1万元，完成预算的62%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数小于预算数的主要原因是一方面是受新冠疫情的影响，没有公务活动，也没有公务接待批次，另一方面是本部门厉行节约减少公务接待开支；与上年相比减少0.72万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），减少的主要原因是公务接待批次相应减少且本部门厉行节约。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。

　　公务用车运行维护费支出预算为3.1万元，支出决算为3.1万元，完成预算的100%，决算数与预算数基本持平，持平的主要原因是厉行节约不得超过上年支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3.1万元，占100%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，没有公务活动，也没有公务接待批次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.1万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3.1万元，主要是车辆油费、车辆保险费、修理维护等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年度本部门无政府性基金收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。 

　　十、机关运行经费支出说明

　　岳阳市君山区农村公路养护中心单位性质为财政补助事业单位，部门决算报表没有机关运行经费统计数据。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2021年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、政府采购支出说明

　　本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、2021年度预算绩效情况说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评绩效自评项目1个，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金750.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对交通运输支出1个项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出750.29万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从绩效评价来看，项目合理使用资金，坚持厉行节约，确保了我区农村公路的畅通，改善了全区农村公路的环境，确保人民的安全出行。

　　组织对岳阳市君山区农村公路养护中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1137.87万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看：严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；严格按照厉行节约要求规范了机关事务管理工作，保障了机关有效运转；认真贯彻落实全面从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面，加强了干部队伍建设；积极化解债务风险，强化财政监管，提升了管理水平。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果。

　　交通运输支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为454万元，执行数为750.29万元，完成预算的165.26%。项目绩效目标完成情况：一是合理使用资金，坚持厉行节约；二是确保了全区农村公路的畅通，改善交通环境，确保群众的安全出行。发现的主要问题及原因：一是农村公路日常养护投入偏低，公路的维修成本逐渐增高；二是项目期间费用没有来源。下一步改进措施：一是加强人员管理，优化交通建设环境；二是将项目资金做到专款专用。

　　交通运输支出项目绩效自评综述：为农民生产与经营缩短了交通通行时间，降低运输成本，减少拥堵，提高农村招商引资能力，促进了农村经济发展，为君山区经济社会发展创造了良好的交通环境，为社会公众提供了方便、快捷、舒适、安全的通行条件。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　绩效管理工作开展顺利，部门决算中项目绩效自评结果为98分，部门评价项目绩效评价结果为优，以部门为主体开展的重点绩效评价结果为优。

　　预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，一并作为附件公开。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

　　卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

　　公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

2021年度岳阳市君山区农村公路养护中心决算公开表格.XLS